雅艺科技：2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

证券代码：301113 证券简称：雅艺科技 公告编号：2024-014

浙江雅艺金属科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江雅艺金属科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3559号），本公司由主承销商兴业证券股份有限公司采用直接定价方式，向社会公众公开发行股份人民币普通股（A股）股票1,750万股，发行价为每股人民币31.18元，共计募集资金545,650,000.00元，坐扣承销和保荐费用30,210,750.00元（承销及保荐费共计31,210,750.00元，募集资金到位前已预付1,000,000.00元）后的募集资金为515,439,250.00元，已由主承销商兴业证券股份有限公司于2021年12月16日汇入本公司募集资金监管账户。另减除已预付承销及保荐费（不含增值税）1,000,000.00元和审计验资费、律师费、信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用21,207,111.88元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为493,232,138.12元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕745号）。

(二) 募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元

差异系截至2023年12月31日尚未置换的发行费用。

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江雅艺金属科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构兴业证券股份有限公司于2021年11月30日分别与中国农业银行股份有限公司武义县支行、中国银行股份有限公司武义县支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；于2022年3月11日针对超募资金与中国农业银行股份有限公司武义县支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；于2023年11月21日和武义勤艺金属制品有限公司与中国农业银行股份有限公司武义县支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管

协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，本公司有4个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2. 本期超额募集资金的使用情况

超额募集资金9,073.21万元，经公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第八次会议审议并提交2022年年度股东大会审议，通过了《关于部分募投项目投资金额调整及使用超募资金对部分募投项目增加投资的议案》，同意公司首次公开发行股票之募集资金投资项目“年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目”的总投资额由25,554.50万元调整为34,627.71万元，并使用超募资金9,073.21万元对该项目增加投资，以确保项目顺利建设。

(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

“研发中心建设项目”不产生直接的经济效益，项目建成后主要为公司持续发展提供技术支撑和市场保障，为将来发展奠定良好的基础。“补充流动资金项目”系通过优化公司财务结构，满足公司经营规模持续增长带来的资金需求，通过公司整体盈利能力的提升来体现效益，故无法单独核算效益。其他募集资金项目不存在无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

经公司综合考虑募集资金投资项目实际情况，为了提高募集资金投资效率，加快募集资金投资项目的推进实施，公司对募集资金投资项目“年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目”、“研发中心建设项目”的实施地点、实施方式进行变更。

根据2022年2月7日公司第三届董事会第四次会议及第三届监事会第二次会议决议、2022年2月23日公司2022年第二次临时股东大会决议，公司变更募集资金实施地点和实施方式，募集资金计划投入金额不变。其中，“年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目”实施地点从“浙江省金华市武义县茭道镇（二期）工业功能区”变更为“浙江省金华市武义县茭道镇蒋马洞330国道西侧”，实施方式从“旧厂房改建”变更为“新建厂房”；“研发中心建设项目”实施地点从“浙江省金华市武义县白洋街道武江大道316号武义科技城孵化区”变更为“浙江省金华市武义县茭道镇蒋马洞330国道西侧”，实施方式从“场地租赁”变更为“新建厂房”。

根据2023年4月13日公司第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第八次会议决议、2023年5月5日2022年年度股东大会决议，公司变更募集资金计划投入金额。将“年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目”的总投资额由25,554.50万元调整为34,627.71万元，并使用超募资金 9,073.21万元对该项目增加投资。

根据2023年10月20日公司第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第

十一次会议决议，公司变更部分募集资金投资项目实施主体并新设募集资金专户。将“年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目”和“研发中心建设项目”实施主体由公司变更为全资子公司武义勤艺金属制品有限公司，并由变更后实施主体新设相应的募集资金专项账户。公司2023年度变更募集资金投资项目的情况详见本报告附件2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

截止2023年12月31日，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、其他

(一) 闲置募集资金情况说明

2022年7月1日公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，同意公司使用不超过10,000万元闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、风险性低的现金管理类产品，且该等现金管理类产品不得用于质押，在上述额度内，资金可以在12个月内进行滚动使用。2022年7月8日公司使用闲置募集资金在中国农业银行股份有限公司武义县支行购买了转存期限为三个月定期存款10,000万元。公司分别于2022年12月5日、2023年6月16日赎回用于购买银行理财产品的闲置募集资金合计10,000万元。截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的定期存款均已到期赎回。

(二) 募集资金期后变更情况说明

根据2024年1月2日第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十二次会议，2024年1月22日2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目产品品种调整的议案》，公司对年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目产品品种进行调整。公司根据项目调整进行项目备案，因为项目产品品种和产量发生变化，根据武义县经济商务局的备案要求对募投项目名称进行了变更，具体内容如下：

公司于2024年4月17日召开了第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，结合目前公司募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的日期调整延长至2025年07月01日。

七、会计师事务所及保荐机构意见

（一）会计师事务所鉴证意见

我们认为，雅艺科技公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2023〕1146号）的规定，如实反映了雅艺科技公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。

（二）保荐机构核查意见

保荐机构查阅了公司募集资金专户的银行对账单，获取了公司募集资金台账，查阅了中介机构相关鉴证报告、公司关于募集资金使用情况的公告和支持文件等资料，并与公司管理层及相关人员就募集资金使用情况进行了沟通交流等。

经核查，2023年度，公司对照相关法律法规及监管要求，对募集资金管理与使用等方面持续完善与改进，严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形；截至2023年12月31日，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构提请上市公司继续完善募集资金管理与使用相关内部控制建设，加强相关人员的规范运作和勤勉尽责意识，不断提高公司治理水平；同时，保荐机构提示上市公司继续积极推进募投项目实施，严格按照相关法律法规的要求，及时履行信息披露义务。

附件：1. 募集资金使用情况对照表

2. 变更募集资金投资项目情况表

浙江雅艺金属科技股份有限公司

董事会2024年04月19日

附件1

募集资金使用情况对照表

2023年度编制单位：浙江雅艺金属科技股份有限公司 金额单位：人民币万元

[注1] 年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目计划建设期2年，目前尚在建设期[注2] 变更实施地点、实施方式后，两个募投项目的厂房建设都在同一地块上建设，需等厂房及配套工程建设基本完成后，“研发中心建设项目”方能在其中部分楼层开展厂房装修、设备购买等项目建设，因此，“研发中心建设项目”目前尚在建设期

附件2

变更募集资金投资项目情况表

2023年度编制单位：浙江雅艺金属科技股份有限公司 金额单位：人民币万元

[注] 年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目计划建设期2年，目前尚在建设期