佳缘科技：募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

佳缘科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

2022年度

鉴证报告第1页

关于佳缘科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2023]第ZA90400号

佳缘科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的佳缘科技股份有限公司（以下简称“佳缘科技公司”）2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

佳缘科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所

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上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映佳缘科技公司2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，佳缘科技公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，如实反映了佳缘科技公司2022年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供佳缘科技公司为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中 国·上 海 二〇二三年四月十九日

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佳缘科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定，本公司就2022年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、 募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]3309号”文《关于同意佳缘科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票23,073,300.00股，每股面值1.00元，每股发行价格为46.80元。截至2022年1月11日止，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）23,073,300.00股，募集资金总额1,079,830,440.00元，扣除承销费和保荐费68,677,215.98元后的募集资金为人民币1,011,153,224.02元，已由中信证券股份有限公司于2022年1月11日存入公司开立在成都银行科技支行1001300000944790；扣除其他发行费用人民币16,160,383.83元后，实际募集资金净额为人民币994,992,840.19元。上述资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2022]第ZA90003号验资报告。

(二) 公司募集资金使用情况：

截至2022年12月31日，公司未使用的募集资金716,216,872.14元，本期使用及结余金额情况为：

单位：人民币元

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二、 募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司的实际情况，制定了《佳缘科技股份有限公司募集资金管理制度》，根据上述办法的规定，公司对募集资金实行专户管理。根据管理办法并结合经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用；授权保荐机构可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。根据公司与中信证券有限责任公司及募集资金专户开户银行于2021年12月30日签订的《募集资金专户存储三方监管协议》，公司一次或12个月内累计从专户中支取的金额超过人民币5,000.00万元以上的或者募集资金净额的20%（按照孰低原则），公司及银行应当及时通知保荐机构，银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐机构。

(二) 募集资金专户存储情况

截至2022年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：

单位：人民币元

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(三) 现金管理

公司于2022年1月28日召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金正常使用的情况下，使用不超过人民币70,000.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，额度有效期限为自股东大会审议通过之日起12个月内。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司本年度利用尚未使用的募集资金购买短期理财产品累计金额237,000.00万元，每笔期限不超过3个月，产生的累计收益1,573.34万元，本期累计赎回237,000.00万元。截至2022年12月31日，公司购买的通知存款明细如下：

单位：人民币万元

三、 本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2022年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司本年度未有募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至2022年1月11日，公司以自筹资金预先投入信息化数据平台升级建设项目和研发及检测中心建设项目实际投资金额为2,026.00万元，以自筹资金预先支付发行费用（不含税）共计人民币267.44万元，已经立信会计师事务所(特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2022]第ZA90436号鉴证报告。上述代垫投入的自筹资金，经董事会审议通过，独立董事、公司监事会、保荐机构发表明确同意意见后，截至本报告出具日，公司以募集资金换预先投入募集资金投资项目的自筹资金2,026.00万元及已支付发行费用的自筹资金267.44万元，共2,293.44万元。信息披露情况请见公司于2022年6月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2020-010）。

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(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

佳缘科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年10月24日召开的第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议审议通过《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用总金额不超过（含）人民币8,000.00万元的超募资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至超募资金专户，截至2022年12月31日，公司已使用8,000.00万元用于补充流动资金，尚未归还。

(五) 节余募集资金使用情况

本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(六) 超募资金使用情况

公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币99,499.28万元，扣除上述募集资金投资项目资金需求后，超募资金40,478.07万元。佳缘科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年3月11日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金及偿还银行贷款的议案》，同意公司使用部分超额募集资金人民币12,000.00万元用于永久补充流动资金和偿还银行贷款，占超募资金总额的29.65%，其中6,000.00万元用于永久补充流动资金、6,000.00万元用于偿还银行贷款。佳缘科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年10月24日召开的第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议审议通过《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用总金额不超过（含）人民币8,000.00万元的超募资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至超募资金专户。 截至2022年12月31日，公司除使用部分超募资金8,000.00万元暂时补充流动资金之外，其余尚未使用的超募资金均存放在公司募集资金专户中。。

(七) 尚未使用的募集资金用途及去向

截至2022年12月31日，公司暂时补充流动资金8,000万元，其余尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。

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(八) 募集资金使用的其他情况

本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募投项目或者募投项目发生对外转让或置换的情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等监管要求和公司《募集资金管理制度》的规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情况。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告于2023年4月19日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

佳缘科技股份有限公司

董事会

2023年4月19日

对照表 第1页

附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：佳缘科技股份有限公司 2022年度

单位：人民币万元

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