达嘉维康：2023年半年度募集资金存放与使用情况专项报告
证券代码：301126 证券简称：达嘉维康 公告编号：2023-061
湖南达嘉维康医药产业股份有限公司2023年半年度募集资金存放与使用情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所创业板上市公司第21号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，经湖南达嘉维康医药产业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第三届董事会第二十二次会议通过，公司编制的《2023年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意湖南达嘉维康医药产业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3367号），本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票5,162.6425万股，发行价为每股人民币12.37元，共计募集资金63,861.89万元，坐扣承销费（不含税）4,245.28万元后（前期已支付保荐费用不含税金额471.70万元）的募集资金为59,616.60万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2021年12月2日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,669.61万元后，公司本次募集资金净额为56,946.99万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕2-52号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
| 项 目 | 序号 | 金 额 | |
| 募集资金净额 | A | 56,946.99 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 23,574.77 |
| 利息收入净额 | B2 | 732.69 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 6,043.98 |
| 利息收入净额 | C2 | 249.58 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 29,618.75 |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 982.27 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2-D3 | 28,310.51 | |
| 实际结余募集资金 | F | 28,320.70 | |
| 差异 | G=E-F | 10.19 | |
| 其中：未支付发行费用形成差异[注1] | 10.19 | ||
[注1]差异系截至2023年6月30日，公司尚未置换预先投入的发行费用
10.19万元。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南达嘉维康医药产业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2021年12月17日与广发银行股份有限公司长沙分行签订了《募集资金三方监管协议》；本公司及全资子公司湖南达嘉维康医药有限公司分别与中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行、长沙银行股份有限公司、交通银行股份有限公司长沙洋湖支行、上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医药支行、中国民生银行股份有限公司长沙东塘支行、中国农业银行股份有限公司长沙麓山支行、招商银行股份有限公
司长沙广益支行并连同保荐机构国金证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方、四方监管协议与深圳证券交易所三方、四方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2023年6月30日，本公司尚余6个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 备注 |
| 中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行 | 43050175363600000681 | 43,739,976.35 | 含利息收入 |
| 中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行 | 43050175363600000683 | 92,376,054.99 | 含利息收入 |
| 长沙银行股份有限公司营业部 | 810000012453000004 | 123,979,518.55 | 含利息收入 |
| 交通银行股份有限公司长沙洋湖支行 | 431505888013001339514 | 5,227,617.26 | 含利息收入 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医药支行 | 66180078801700000715 | 1,181,455.05 | 含利息收入 |
| 广发银行股份有限公司长沙分行营业部 | 9550880201454300379 | 16,702,423.17 | 含利息收入 |
| 中国民生银行股份有限公司长沙东塘支行 | 667088800 | 已注销 | |
| 中国农业银行股份有限公司长沙麓山支行 | 18058901040023319 | 已注销 | |
| 招商银行股份有限公司长沙广益支行 | 731904106910880 | 已注销 | |
| 合 计 | 283,207,045.37 |
三、本半年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. 达嘉维康医药产业基地项目不直接产生收入，该项目建设完成后，将大幅提升公司产品的存储能力、分拣能力和物流配送效率，项目经济效益需要结合公司整体效益测算。目前项目尚未完工。
2. “偿还银行贷款”及“补充流动资金”将为本公司生产经营带来新的动力，以上投资项目涉及公司经营总体而并非某一个单独方面，因此无法单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
公司于2022年10月24日召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十次会议，并经2022年11月10日召开的2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额、实施地点及使用剩余超募资金向全资子公司提供借款实施募投项目的议案》，具体情况表详见本报告附件2《变更募集资金投资项目情况表》。
(二) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司无募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，本公司不存在募集资金使用及管理的违规情形。
附件：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
湖南达嘉维康医药产业股份有限公司董事会
2023年8月29日
附件1
募集资金使用情况对照表
2023年1-6月编制单位：湖南达嘉维康医药产业股份有限公司 金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 56,946.99 | 本半年度投入募集资金总额 | 6,043.98 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 29,618.75 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 30,000.00 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 52.68% | ||||||||||
| 承诺投资项目 和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金 承诺投资总额 | 调整后 投资总额 (1) | 本半年度 投入金额 | 截至期末 累计投入金额(2) | 截至期末 投资进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定 可使用状态日期 | 本半年度 实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生 重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.连锁药房拓展项目 | 否 | 6,004.64 | 6,004.64 | 245.15 | 4,377.82 | 72.91 | 2023年 | [注1] | 不适用 | 否 | |
| 2.智能物流中心项目 | 是 | 30,000.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | |||||
| 3.达嘉维康医药产业基地项目 | 是 | 30,000.00 | 5,798.83 | 8,540.93 | 28.47 | 2024年 | [注2] | 不适用 | 否 | ||
| 4.偿还银行贷款 | 否 | 15,000.00 | 15,000.00 | 15,000.00 | 100.00 | 2022年 | [注3] | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目 小 计 | 51,004.64 | 51,004.64 | 6,043.98 | 27,918.75 | |||||||
超募资金投向
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 1.达嘉维康医药产业基地项目 | 否 | 4,242.35 | 4,242.35 | 2024年 | [注2] | 不适用 | 否 | ||||
| 2.永久性补充流动资金 | 否 | 1,700.00 | 1,700.00 | 1,700.00 | 100.00 | 不适用 | [注3] | 不适用 | 否 | ||
| 超募资金项目 小 计 | 5,942.35 | 5,942.35 | 1,700.00 | ||||||||
| 合 计 | 56,946.99 | 56,946.99 | 6,043.98 | 29,618.75 | |||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、连锁药房拓展项目可以单独核算效益，项目计划投资建设期为 2 年，2023 年6月项目尚在投资建设期，暂无法评价本期实现的效益是否达到预计效益; 2、达嘉维康医药产业基地项目不直接产生收入，项目建设完成后，将大幅提升公司产品的存储能力、分拣能力和物流配送效率，项目经济效益需要结合公司整体效益测算。目前项目尚未完工； 3、“偿还银行贷款”及“补充流动资金”项目将为公司生产经营带来新的动力，该投资项目涉及公司经营总体而并非某一个单独方面，因此无法单独核算效益。 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 原募投项目“智能物流中心项目”于 2019 年立项项目整体投资和建设规划是基于当时的经昔状况、业务结构、发展阶段所作出的决策，随着公司业务的发展以及市场需求的变化，公司的经营战略规划也在逐步调整和优化，项目与产品布局也进行相应调整，公司属于医药流通行业，主要从事药品、医疗器械等医药产品的批发和零告业务。2022年，公司通过收购制药厂，向产业链上游延伸，加快完善产业布局，充分发挥公司现有业务优势与收购资产业务协同效应，逐步形成上下联动的规模化医药产业业务体系.公司认为原募投项目拟实施地点占地面积较小，在原有地点建设对产能提升、产业布局调整存在一定的局限性，无法快速应对日益增长的市场需求。全资子公司湖南达嘉维康医药有限公司与岳麓高新技术产业开发区管理委员会签订《项目入驻合同》，计划通过参与竟拍方式获得学士路以东、琨玉路以南、茯苓路以西、玉赤大道以北区域内地块的土地使用权，在该地块上建设新募投项目，除建设智能仓储物流中心外，还增加了生产车间及其他配套设施的建设，实现公司仓储及产能的进一步提升，充分顺应医药产业业务体系的发展方向，提高募集资金的使用效益。基于上述因素及公司当前经营发展战略和业务发展布局，经审慎研究论证，公司对募集资金投资项目进行变更，将“智能物流中心项目”变更为“达嘉维康医药产业基地项目”，即变更项目实施地点，在智能物流中心项目建设内容基础上，增加生产车间及其他配套设施。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 1、公司于2022年1月12日召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第五次会议，并于2022年1月28日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意本公司使用部分超募资金1,700.00万元补充永久流动资金。 2、2022年10月24日，公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额、实施地点及使用剩余超募资金向全资子公司提供借款实施募投项目的议案》。2022年11月10日公司召开2022年第三次临时股东大会会议，审议通过《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额、实施地点及使用剩余超募资金向全资子公司提供借款实施募投项目的议案》，同意本次变更部分募集资金用途、调整投资总额、实施地点及使用剩余超募资金向全资子公司提供借款实施募投项目，尚未使用的超募资金 4,242.35万元用于新募投项目“达嘉维康医药产业基地项目”。 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 达嘉维康医药产业基地项目由全资子公司湖南达嘉维康医药有限公司（以下简称达嘉医药）通过竞拍方式获得新的土地使用权，并在该地块上建设新募投项目。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2022年1月12日召开第三届董事会第九次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金3,882.33万元及已支付发行费用的自筹资金769.81万元（不含增值税），共计4,652.14万元。上述以自筹资金预先投入募投项目情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)进行了专项审核，并由其出具《关于湖南达嘉维康医药产业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕2-456号）。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司于2022年12月20日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币25,000.00万元（含超募资金，含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。 截至2023年6月30日，公司尚未使用的募集资金余额为28,320.70万元（包括银行存款利息、未支付发行费用），均存放于募集资金专用账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
[注1]该项目可以单独核算效益，项目计划投资建设期为2年，第三年为运营期，运营期第一年预计净利润为198.77万元，运营期第二年预计净利润为
783.50万元，运营期第三年至第五年预计净利润为1,717.29万元。目前项目为投资建设期。[注2]达嘉维康医药产业基地项目不直接产生收入，该项目建设完成后，将大幅提升公司产品的存储能力、分拣能力和物流配送效率，项目经济效益需要结合公司整体效益测算。目前项目尚未完工。[注3]该项目无法单独核算经营效益情况，也不存在承诺效益和预计效益。
附件2
变更募集资金投资项目情况表
2023年1-6月编制单位：湖南达嘉维康医药产业股份有限公司 金额单位：人民币万元
| 变更后的项目 | 对应的 原承诺项目 | 变更后项目 拟投入募集资金总额 (1) | 本年度 实际投入金额 | 截至期末实际 累计投入金额 (2) | 截至期末 投资进度（%） (3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态 日期 | 本年度 实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 达嘉维康医药产业基地项目 | 智能物流中心项目 | 34,242.35 | 5,798.83 | 8,540.93 | 24.94 | 2024年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合 计 | － | 34,242.35 | 5,798.83 | 8,540.93 | － | － | － | － | |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） | 结合公司业务发展以及产品市场需求情况，为了提高募集资金使用效率和募集资金投资回报，拟将原募集资金投资项目“智能物流中心项目”（以下简称原募投项目）变更为“达嘉维康医药产业基地项目”（以下简称新 募投项目），新募投项目拟由全资子公司达嘉医药通过竞拍方式获得新的土地使用权，并在该地块上建设新募投项目，新募投项目投资总额为40,882.00万元，较原募投项目投资总额增加10,882.00万元。新募投项目拟使用募集资金34,242.35万元（包含原募投项目使用的募集资金30,000.00万元和尚未使用的超募资金4,242.35万元），新募投项目所需资金差额部分将通过公司自筹资金补足。 2022年10月24日，公司召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额、实施地点及使用剩余超募资金向全资子公司提供借款实施募投项目的议案》，且经2022年11月10日召开的2022年第三次临时股东大会审议通过。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 达嘉维康医药产业基地项目不直接产生收入，项目建设完成后，将大幅提升公司产品的存储能力、分拣能力和物流配送效率，项目经济效益需要结合公司整体效益测算。目前项目尚未完工。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||