美农生物：募集资金年度存放与使用鉴证报告
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| 序号 | 内 容 | 页码 |
| 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 |
| 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 4-8 |
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)总所：北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦15层/922-926(10037)TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2023]200Z0028号
上海美农生物科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海美农生物科技股份有限公司（以下简称“美农生物”）董事会编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供美农生物年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为美农生物年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是美农生物董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对美农生物董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的美农生物2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了美农生物2022年度募集资金实际存放与使用情况。
上海美农生物科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
上海美农生物科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将上海美农生物科技股份有限公司（以下简称公司）2022年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]790号文《关于同意上海美农生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，公司于2022年6月8日公开发行人民币普通股股票2,000.00万股，每股发行价格为人民币23.48元，募集资金总额为人民币469,600,000.00元，扣除承销费用和保荐费用不含税金额合计人民币41,416,000.00元后，实际募集资金净额为人民币428,184,000.00元，该募集资金已于2022年6月14日到账，上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2022]200Z0025号《验资报告》验证。扣除应付发行费用不含税金额23,150,943.40元后，实际可使用的募集资金总额405,033,056.60元。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
2022年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至2022年6月14日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入13,224.97万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金13,224.97万元；
（2）直接投入募集资金项目3,634.42万元。2022年度公司累计使用募集资金16,859.39万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为23,643.92万元，公司收到的募集资金专用账户利息收入和理财产品收益为296.70万元，募集资金专户2022年12月31日余额合计为23,940.62万元。
二、 募集资金存放和管理情况
上海美农生物科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
根据有关法律法规及《上海美农生物科技股份有限公司章程》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2022年6月14日，公司与中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）和交通银行股份有限公司上海市嘉定支行（以下简称“交通银行上海嘉定支行”）、招商银行股份有限公司上海嘉定支行（以下简称“招商银行上海嘉定支行”）、中国银行股份有限公司上海市嘉定支行（以下简称“中国银行上海嘉定支行”）分别签署《募集资金三方监管协议》，在交通银行上海嘉定支行开设募集资金专项账户（账号：310069079018800126918），在招商银行嘉定支行开设募集资金专项账户（账号：121909748010703），在中国银行上海嘉定支行开设募集资金专项账户（账号：449482908332）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2022年7月1日，公司、公司全资子公司苏州美农生物科技有限公司（以下简称“苏州美农”）、中泰证券股份有限公司、中国银行股份有限公司太仓岳王支行（以下简称“中国银行太仓岳王支行”）签署《募集资金四方监管协议》，苏州美农在中国银行太仓岳王支行开设募集资金专项账户（账号：509277884175）。四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
截至2022年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 银行帐号 | 余额 |
| 交通银行股份有限公司上海市嘉定支行 | 310069079018800126918 | 136,382,669.80 |
| 招商银行股份有限公司上海市嘉定支行 | 121909748010703 | 73,004,875.05 |
| 中国银行股份有限公司上海市嘉定支行 | 449482908332 | 30,004,691.65 |
| 中国银行股份有限公司太仓岳王支行 | 509277884175 | 13,958.58 |
| 合计 | 239,406,195.08 |
附表：
2022年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 40,503.31 | 本年度投入募集资金总额 | 16,859.39 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | — | 已累计投入募集资金总额 | 16,859.39 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | — | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | — | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.新建饲料相关产品生产项目 | 否 | 28,328.78 | 28,328.78 | 15,141.14 | 15,141.14 | 53.45% | 2024年4月30日 | 不适用 | 尚处于建设期 | 否 | |
| 2.营运及技术服务中心建设 | 否 | 3,000.00 | 3,000.00 | 32.19 | 32.19 | 1.07% | — | 不适用 | 尚处于建设期 | 否 | |
| 3.补充流动资金 | 否 | 5,000.00 | 5,000.00 | 586.06 | 586.06 | 11.72% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 承诺投资项目小计 | 36,328.78 | 36,328.78 | 15,759.39 | 15,759.39 | 43.38% | ||||||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 归还银行贷款 | 不适用 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| 补充流动资金 | 不适用 | 1,100.00 | 1,100.00 | 1,100.00 | 1,100.00 | — | — | — | — | — | |
| 未明确资金用途 | 不适用 | 3,074.53 | 3,074.53 | — | — | — | — | — | — | — | |
| 超募资金投向小计 | 不适用 | 4,174.53 | 4,174.53 | 1,100.00 | 1,100.00 | — | — | — | — | — | |
| 合计 | 40,503.31 | 40,503.31 | 16,859.39 | 16,859.39 | — | — | — | — | — | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 新建饲料相关产品生产项目整体工程量较大，建设周期较长，加之项目开始建设后，受经济下行影响，物流及人员流动受限，物资采购、物流运输和安装调试工作受到一定影响，导致新建饲料相关产品生产项目的工程施工整体进度放缓。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 公司首次公开发行股票募集资金净额为40,503.31万元，其中，超募资金为4,174.53万元。公司2022年7月1日召开的第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十二次会议，2022年7月20日召开的2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。同意公司使用部分超额募集资金永久补充流动资金，总金额为1,100.00万元，占超募资金总额的26.35%，用于主营业务相关的生产经营活动。 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2022年7月1日召开了第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自有资金的议案》，同意公司使用募集资金13,224.97万元置换前期已预先投入募投项目的自有资金、使用募集资金209.81万元置换前期已预先支付发行费用的自有资金。公司于2022年8月2日完成13,434.78万元募集资金置换。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2022年12月31日止，募集资金账户余额为23,940.62万元。全部存储于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||