易点天下：中信证券股份有限公司关于易点天下网络科技股份有限公司2024年度申请银行授信额度及对外担保额度预计的核查意见

中信证券股份有限公司关于易点天下网络科技股份有限公司2024年度申请银行授信额度及对外担保额度预计

的核查意见中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“易点天下”、“公司”、“上市公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年修订）》等相关法律法规和规范性文件的规定，对易点天下2024年度申请银行授信额度及对外担保额度预计的事项进行了审慎核查，具体情况如下：

一、授信及担保情况概述

（一）授信情况概述

根据公司及下属公司2024年度日常经营及业务发展资金需要，公司拟于2024年度向银行申请总额不超过人民币251,748.00万元（或等值外币）的授信额度，银行授信内容包括但不限于流动资金贷款、项目贷款、各类商业票据开立及贴现、银行保函、保理、银行承兑汇票、开立信用证等，具体金额以各家银行实际审批的授信额度为准。为便于向银行申请授信额度工作顺利进行，提议授权公司总经理或其指定的授权代理人在额度范围内签署授信相关文件，并由公司资金管理部负责银行授信相关事项的组织实施和管理。各银行具体授信额度、授信种类、贷款利率、费用标准、授信期限等以公司与银行最终协商签订的授信或借款协议为准。

（二）担保情况概述

为满足公司及下属公司日常经营的资金需要，公司统筹安排融资事务，拟为公司及下属公司在银行或其他融资机构的融资业务提供担保；同时，公司为保证公司及下属公司与大媒体长期稳定的合作关系，促进业务发展，拟为公司及下属公司开展大媒体流量采买业务提供担保。

公司2024年度拟新增对外担保额度为人民币327,098.36万元（或等值外币），提请股东大会在上述额度范围内授权公司管理层审批办理具体的担保事宜（包括但不限于审批单项融资担保、与相关当事方签署担保协议、办理担保相关手续、在对外担保总额度范围内适度调整各被担保人间的担保额度等）。前述额度范围内的担保情形包括：公司为下属公司提供担保、下属公司为公司提供担保、公司下属公司之间相互提供担保，担保方式包括但不限于保证、抵押、质押等。本次申请授信额度及对外担保额度预计事项已经公司第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十四次会议审议通过，尚需提交公司2024年第一次临时股东大会审议通过，额度有效期为自公司股东大会审议通过之日起12个月。

二、提供担保额度预计情况

在上述担保额度范围内，公司拟为资产负债率小于70%的公司提供担保额度为人民币58,607.33万元（或等值外币），为资产负债率大于等于70%的公司提供担保额度为人民币268,491.03万元（或等值外币），实际担保金额以最终签订的担保合同为准。具体如下：

单位：万元

注1：以被担保方最近一年经审计财务报表及最近一期（2023年9月30日）财务报表数据孰高为准；注2：截至2023年12月31日。

在上述预计担保额度范围内，公司可以根据实际情况，在符合要求的担保对象之间进行担保额度的调剂。担保额度的调剂以不跨过资产负债率超过70%的标准进行调剂；新设立、收购的全资、控股子公司亦在上述额度内进行调剂。

三、被担保人基本情况

（一）西安点告网络科技有限公司

被担保人最近一年一期的主要财务指标：

单位：万元

（二）Click Tech Limited

被担保人最近一年一期的主要财务指标：

单位：万元

（三）西安广知网络科技有限公司

被担保人最近一年一期的主要财务指标：

单位：万元

（四）Ideareal Limited

被担保人最近一年一期的主要财务指标：

单位：万元

以上被担保公司均为非失信被执行人。

四、担保协议主要内容

上述担保为公司及下属公司向银行申请融资和大媒体流量采买业务涉及的相关担保额度预计，实际业务发生时，公司及下属公司将按实际担保金额签署具体担保协议，实际担保总额将不超过本次授予的担保额度。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至2023年12月31日，公司及下属公司提供担保总余额为人民币3,487.69万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为1.10%。公司及下属公司未发生对合并报表外单位提供担保的情形。

公司及下属公司无逾期债务对应的担保、涉及诉讼的担保，无因担保被判决败诉的情况，亦无为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况。

六、审议意见

（一）董事会意见

2024年2月6日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于2024年度申请银行授信额度及对外担保额度预计的议案》，董事会认为：公司本次申请银行授信额度及对外担保额度预计事项是为满足公司及下属公司的日常经营业务发展的资金需求，保障其业务更好的开展，有利于提升公司融资能力；同时，大媒体根据业务量对公司及下属公司提供信用额度支持，使公司及下属公司获得在一定额度和期限内的付款账期，无需全额预付款项，提高资金使用率，有利于

进一步扩大业务规模效应，提升公司业务竞争力，促进公司的经营发展。公司本次对外提供担保的对象为公司及公司下属子公司，资信状况良好，担保风险可控，不存在损害公司及全体股东利益的情形。董事会同意本次申请银行授信额度及对外担保额度预计事项，并将该议案提请股东大会审议。

（二）独立董事专门会议作出的审核意见

经认真审阅相关资料，独立董事认为：本次申请银行授信额度及对外担保额度预计事项有助于解决公司及下属公司业务发展的资金需求，审议和决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，本次担保对象为公司及下属公司，信誉状况良好，不存在通过对外担保损害公司利益及其他股东利益的情形。因此，独立董事一致同意上述申请银行授信额度及对外担保额度预计事项，并同意将该议案提交董事会审议。

（三）监事会意见

2024年2月6日，公司第四届监事会第十四次会议审议通过了《关于2024年度申请银行授信额度及对外担保额度预计的议案》，监事会认为：公司本次申请银行授信额度及对外担保额度预计事项有利于公司及下属公司日常经营业务的更好开展，符合公司整体利益和长远业务发展。本次提供担保的对象为公司及公司下属子公司，担保风险可控，不会对公司的正常运作和业务发展产生不利影响；同时本次担保内容及决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。监事会同意本次申请银行授信额度及对外担保额度预计事项。

七、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：公司本次2024年度申请银行授信额度及对外担保额度预计是基于公司及下属公司日常经营及业务发展资金需要，可进一步促进公司业务的开展，符合上市公司利益，该事项已经公司第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十四次会议审议通过，独立董事发表了同意的审核意见，尚需提交股东大会审议，其决策程序合法、有效，符合法律法规及相关规范性文件的规

定，未损害公司及股东的利益。

综上，保荐机构对公司2024年度申请银行授信额度及对外担保额度预计的相关事项无异议。

（以下无正文）

（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于易点天下网络科技股份有限公司2024年度申请银行授信额度及对外担保额度预计的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

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李亦中 杨 腾

中信证券股份有限公司

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