迈赫股份：1-03339-募集资金专项审核报告

大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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募集资金存放与实际使用情况审核报告

大信专审字[2023]第1-03339号迈赫机器人自动化股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的迈赫机器人自动化股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2022年度募集资金实际存放与使用的情况。

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四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中 国 · 北 京 中国注册会计师：

二○二三年四月二十四日

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迈赫机器人自动化股份有限公司

2022年度募集资金实际存放

与使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所发布的 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(2022年修订)等相关规定，将迈赫机器人自动化股份有限公司（以下简称公司）2022年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会 《关于同意迈赫机器人自动化股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》 （证监许可[2021]3307号）核准同意注册，公司首次公开发行人民币普通股3,334万股，每股面值人民币1.00元，发行价格为29.28元/股，募集资金总额为人民币97,619.52万元，扣除发行费用（不含税）人民币9,190.12万元，实际募集资金净额为人民币88,429.40万元。

前述募集资金已于2021年12月2日划至公司指定账户。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，出具了《验资报告》（大信验字[2021]第1-10044号）。上述募集资金到账后，公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，且已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

以前年度实际使用募集资金4,798.29万元, 以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为78.81万元；2022年实际使用募集资金18,322.13万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,998.18万元。

截至2022年12月31日,公司累计使用募集资金23,120.42万元, 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,076.98万元,截至2022年12月31日,募集资金余额为67,385.97万元。

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二、募集资金管理情况

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件的要求，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2021年12月9日，公司与兴业银行股份有限公司潍坊诸城支行、招商银行股份有限公司潍坊分行、中信银行股份有限公司潍坊分行及保荐机构安信证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》,分别在兴业银行股份有限公司潍坊诸城支行开设募集资金专项账户(账号: 377030100100125864)、招商银行股份有限公司潍坊分行开设募集资金专项账户（账号：

532905438310118）、中信银行股份有限公司潍坊分行开设募集资金专项账户（账号：

8110601013701364407）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2022年12月31日，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元

三、2022年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金的实际使用情况

截至2022年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币11,190.37万元,各项目的募集资金使用情况详见附表1。

（二）使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况

本期无使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况。

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（三）使用部分闲置募集资金进行现金管理情况

2021年12月16日公司召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币67,000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理。2022年12月22日公司召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币46,000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理。

使用部分闲置募集资金进行现金管理均用于购买满足安全性高、流动性好、投资期限不超过十二个月要求的现金管理产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

具体内容详见公司2021年12月17日及2022年12月23日披露于深圳证券交易所网站(www.szse.cn)的 《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号：2021-005、2022-055)。

2022年度,公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的交易明细如下：

金额单位：人民币元

（四）使用超募资金永久性补充流动资金情况

2021年12月16日公司召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分超额募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将11,383.00万元超募资金用于永久补充流动资金，投入主营业务相关的生产经营中使用。公司超募资金总额为41,199.40万元，会议拟用于永久补充流动资金的金额为11,383.00万元，占超募资金总额的比例为27.63%，截止2022年12月31日已实施完毕。

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2022年12月22日公司召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超额募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金11,000.00万元永久补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营。公司超募资金总额为41,199.40万元，会议拟用于永久补充流动资金的金额为11,000.00万元，占超募资金总额的比例为26.70%，截止2022年12月31日尚未实施。公司最近12个月内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额不超过超募资金总额的30%，未违反中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。

公司超募资金永久补充流动资金不存在改变募集资金用途、影响募集资金投资项目正常进行的情形，符合法律法规的相关规定。公司承诺：1、用于永久补充流动资金的金额，每十二个月内累计不得超过超募资金总额的30%；2、公司在补充流动资金后十二个月内不进行证券投资、衍生品交易等高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。

具体内容详见公司2021年12月17日及2022年12月23日披露于深圳证券交易所网站(www.szse.cn)的 《关于使用部分超额募集资金永久补充流动资金的公告》(公告编号：

2021-007、2022-056)。

截至2022年12月31日，超募资金已用于永久补充流动资金的金额为11,383.00万元，余额为29,816.40万元。

（五）使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换情况

2021年12月16日公司召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》。为提高公司整体资金使用效率，降低资金使用成本，公司拟在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项支付，并从募集资金专户划转等额资金至一般账户。

具体内容详见公司2021年12月17日披露于深圳证券交易所网站(www.szse.cn)的 《关于使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换的公告》(公告编号：2021-008)。

截至2022年12月31日，公司使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换金额为704.59万元。

（六）部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金情况

2022年12月22日公司召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议

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案》，鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，为满足公司业务发展需要，提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，公司拟将上述募投项目结项并将节余募集资金2,872.16万元永久补充流动资金（以上金额含利息净额，具体金额以资金划转日募集资金专户该项目结息余额为准）。资金划转完成后，公司将对相关募集资金专户进行销户处理，对应的募集资金三方监管协议亦随之终止。该议案尚需提交股东大会审议，截至2022年12月31日尚未实施。

具体内容详见公司2022年12月23日披露于深圳证券交易所网站(www.szse.cn)的 《迈赫机器人自动化股份有限公司关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》(公告编号：2022-057)。

（七）募集资金使用的其他情况

无

四、募集资金投资项目延期情况

2022 年1 月7 日公司召开第五届董事会第一次会议和第五届监事会第一次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，决定将“智能焊装装备系统及机器人产品升级扩建项目”及“智能环保装备系统升级扩建项目”达到预计可使用状态的日期调整为2022 年12月31 日。

2022 年10 月26 日公司召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，决定将“智能焊装装备系统及机器人产品升级扩建项目”及“智能环保装备系统升级扩建项目”达到预计可使用状态的日期调整为2023 年12月31 日。

部分募投项目延期是公司根据项目实际实施情况作出的审慎决定，仅涉及募投项目达到预计可使用状态日期的变化，不涉及项目的内容、投资总额、实施主体的变更，不存在变相改变募集资金投向和损坏其他股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。本次对部分募集资金投资项目进行延期调整不会对公司的正常经营产生不利影响，不会改变公司既定市场战略，在保持财务健康的前提下，公司将加强对项目建设进度的监督。使项目按新的计划进行建设，以提高募集资金的使用效益。

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具体内容详见公司2022年1月10日及2022年10月27日披露于深圳证券交易所网站(www.szse.cn)的 《关于公司部分募投项目延期的公告》(公告编号：2022-007、2022-051)。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附件：1.募集资金使用情况表

迈赫机器人自动化股份有限公司董事会

2023年4月24日

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附表1： 募集资金使用情况对照表

截至日期：2022年12月31日 单位：万元

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注：此表已累计投入募集资金总额不包含支付发行费用税金547.05万元。