瑞晨环保：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
上海瑞晨环保科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
2023年度
关于上海瑞晨环保科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZF10510号
上海瑞晨环保科技股份有限公司全体股东：
我们审计了上海瑞晨环保科技股份有限公司(以下简称“瑞晨环保”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年04月25日出具了报告号为信会师报字[2024]第ZF10507号的无保留意见审计报告。
瑞晨环保管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是瑞晨环保管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计瑞晨环保2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解瑞晨环保2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供瑞晨环保为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：钟建栋（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王夕云
中国·上海 二〇二四年四月二十五日
汇总表 第1页
上海瑞晨环保科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 其他关联方及附属企业 |
小计
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | - | - | - | - | ||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 湖州瑞晨环保科技有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 344.33 | 25.40 | - | - | 369.73 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 优普森电气无锡有限公司 | 非全资子公司 | 预付款项 | 365.34 | 125.52 | - | 461.59 | 29.27 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 湖州瑞晨环保科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 0.01 | - | 0.01 | - | 代付福利费 | 经营性往来 | |
| 湖州瑞晨智能制造有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 7,562.74 | - | - | 7,562.74 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 广西瑞晨环保节能科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 0.13 | - | 0.13 | - | 代付福利费 | 经营性往来 | |
| 广西瑞晨环保节能科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 19.48 | - | 19.48 | - | 子公司注销收回投资款 | 非经营性往来 | |
| 北京瑞晨航宇能源科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 0.18 | - | 0.18 | - | 代付福利费 | 经营性往来 | |
| 北京瑞晨航宇能源科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 170.00 | 250.00 | - | - | 420.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 江山市何家山水泥有限公司 | 其他关联方 | 合同资产 | - | 74.90 | - | - | 74.90 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 江山市何家山水泥有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | - | 675.04 | - | 675.04 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 常山江山虎水泥有限公司 | 其他关联方 | 合同资产 | 13.50 | 7.00 | - | - | 20.50 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 常山江山虎水泥有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | 28.00 | 63.00 | - | 91.00 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 总计 | - | - | - | 921.17 | 8,803.40 | - | 1,247.43 | 8,477.14 | - |
本表已于2024年04月25日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________