慧博云通：2023年三季度报告
证券代码：301316 证券简称：慧博云通 公告编号：2023-056
慧博云通科技股份有限公司2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 营业收入（元） | 333,449,793.37 | 302,519,655.75 | 302,519,655.75 | 10.22% | 966,862,345.50 | 861,364,063.72 | 861,364,063.72 | 12.25% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 14,531,470.51 | 22,969,103.49 | 22,951,510.99 | -36.69% | 50,700,528.66 | 60,416,424.71 | 60,420,415.41 | -16.09% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 12,967,459.76 | 22,092,582.19 | 22,074,989.69 | -41.26% | 44,620,842.32 | 51,179,936.68 | 51,183,927.38 | -12.82% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | - | - | - | - | -17,462,696.15 | -24,511,542.43 | -24,511,542.43 | 28.76% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0363 | 0.0638 | 0.0638 | -43.10% | 0.1267 | 0.1678 | 0.1678 | -24.49% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0363 | 0.0638 | 0.0638 | -43.10% | 0.1267 | 0.1678 | 0.1678 | -24.49% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.49% | 3.36% | 3.36% | -1.87% | 5.20% | 9.10% | 9.10% | -3.90% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||||||
| 总资产（元） | 1,436,838,948.42 | 1,304,941,833.52 | 1,309,935,238.01 | 9.69% | ||||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 983,269,057.39 | 964,228,119.44 | 964,355,562.34 | 1.96% | ||||
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况公司于2023年1月1日起执行《准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，该项会计政策变更对2023年期初及可比期间合并财务报表的影响如下：
1、对2023年1月1日资产负债表项目的影响
（1）递延所得税资产：调整前金额8,308,622.41元，调整后金额13,302,026.90元，影响金额4,993,404.49元。
（2）递延所得税负债：调整前金额9,117,932.14元，调整后金额13,983,900.10元，影响金额4,865,967.96元。
（3）盈余公积：调整前金额16,435,299.51元，调整后金额16,448,352.34元，影响金额13,052.83元。
（4）未分配利润：调整前金额253,286,472.19元，调整后金额253,400,862.26元，影响金额114,390.07元。
（5）少数股东权益：调整前金额27,304,087.92元，调整后金额27,304,081.55元，影响金额-6.37元。
2、对2022年1-9月利润表项目的影响
（1）所得税费用：调整前金额3,037,126.38元，调整后金额3,033,190.27元，影响金额-3,936.11元。
（2）归属于母公司所有者的净利润：调整前金额60,416,424.71元，调整后金额60,420,415.41元，影响金额3,990.70元。
（3）少数股东损益：调整前金额1,160,465.72元，调整后金额1,160,411.13元，影响金额-54.59元。本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 1,101,381.56 | 1,234,075.35 | 主要系报告期内处置使用权资产的收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,275,562.38 | 8,027,163.61 | 主要系报告期内收到的各项政府补助 |
| 债务重组损益 | 0.00 | -80,360.89 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 0.00 | -718,540.00 | 主要系购买远期结售汇交割损失 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 0.00 | 170,925.29 | 主要系报告期内收到已单项计提坏账准备的应收账款回款 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -395,051.73 | -816,475.82 | 主要系报告期内发生的退租违约金和公益捐赠支出 |
| 减：所得税影响额 | 438,289.02 | 1,262,938.92 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -20,407.56 | 474,162.28 | |
| 合计 | 1,564,010.75 | 6,079,686.34 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目变动情况及原因
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 | 变动比例 | 变动原因说明 |
| 应收账款 | 539,155,329.59 | 412,823,419.95 | 30.60% | 主要系报告期内公司业务持续增长，且完成对深圳市麦亚信科技有限公司、慧博云通（山东）软件技术有限公司、西安银信博锐信息科技有限公司三家子公司的非同一控制下企业合并导致报表余额增加 |
| 应收款项融资 | 17,340,344.56 | 9,838,485.34 | 76.25% | 主要系报告期内收到的银行承兑汇票增加所致 |
| 预付款项 | 2,457,315.87 | 475,712.11 | 416.56% | 主要系报告期内预付房租所致 |
| 其他应收款 | 28,469,006.78 | 10,586,661.31 | 168.91% | 主要系报告期内完成对子公司深圳市麦亚信科技有限公司的非同一控制下企业合并，以及支付的保证金增加所致 |
| 存货 | 25,490,886.06 | 6,970,543.17 | 265.69% | 主要系报告期内完成对慧博云通（山东）软件技术有限公司、深圳市麦亚信科技有限公司、西安银信博锐信息科技有限公司三家子公司的非同一控制下企业合并，以及外购服务及合同履约成本增加所致 |
| 其他流动资产 | 31,839,504.74 | 87,124,249.36 | -63.46% | 主要系报告期内赎回银行理财产品所致 |
| 长期股权投资 | 29,528,389.63 | 10,288,107.56 | 187.01% | 主要系报告期增加对联营企业投资所致 |
| 使用权资产 | 23,253,087.79 | 39,379,661.78 | -40.95% | 主要系报告期使用权资产折旧和部分办公场地退租所致 |
| 无形资产 | 38,714,682.31 | 29,028,987.17 | 33.37% | 主要系报告期内完成对深圳市麦亚信科技有限公司、慧博云通（山东）软件技术有限公司、西安银信博锐信息科技有限公司三家子公司的非同一控制下企业合并导致报表余额增加 |
| 商誉 | 104,953,437.95 | 66,468,770.12 | 57.90% | 主要系报告期内完成对深圳市麦亚信科技有限公司、慧博云通（山东）软件技术有限公司、西安银信博锐信息科技有限公司三家子公司的非同一控制下企业合并所致 |
| 递延所得税资产 | 18,994,404.02 | 13,302,026.90 | 42.79% | 主要系报告期内完成对子公司深圳市麦亚信科技有限公司的非同一控制下企业合并导致报表余额增加 |
| 其他非流动资产 | 53,990,532.68 | 1,740,947.52 | 3,001.22% | 主要系报告期内预付股权收购款，装修工程款所致 |
| 短期借款 | 57,921,000.00 | 27,600,000.00 | 109.86% | 主要系报告期内完成对深圳市麦亚信科技有限公司、慧博云通（山东）软件技术有限公司、西安银信博锐信息科技有限公司三家子公司的非同一控制下企业合并导致报表余额增加 |
| 合同负债 | 10,300,372.60 | 4,626,746.24 | 122.63% | 主要系报告期内完成对深圳市麦亚信科技有限公司、慧博云通（山东）软件技术有限公司、西安银信博锐信息科技有限公司三家子公司的非同一控制下企业合并导致报表余额增加 |
| 其他应付款 | 26,781,068.32 | 52,468,915.44 | -48.96% | 主要系报告期内支付百硕同兴科技（北京）有限公司原股东现金股利所致 |
| 其他流动负债 | 21,893,041.18 | 12,942,716.17 | 69.15% | 主要系报告期待转销项税增加所致 |
| 长期借款 | 70,829,820.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系报告期内新增银行长期借款所致 |
| 租赁负债 | 12,249,954.69 | 26,214,035.76 | -53.27% | 主要系报告期支付租金和部分办公场地退租所致 |
2、利润表项目变动情况及原因
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比例 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 966,862,345.50 | 861,364,063.72 | 12.25% | 主要系报告期内公司业务增长所致 |
| 营业成本 | 743,259,482.08 | 661,092,148.84 | 12.43% | 主要系报告期内公司业务规模扩大，成本同步上升所致 |
| 销售费用 | 18,126,933.49 | 13,583,047.95 | 33.45% | 主要系报告期加大销售投入所致 |
| 管理费用 | 84,793,835.65 | 71,150,090.69 | 19.18% | 主要系报告期内公司无形资产摊销和中介服务费增加所致 |
| 财务费用 | -1,852,358.45 | -5,926,519.56 | 68.74% | 主要系报告期内汇兑收益减少所致 |
| 其他收益 | 9,723,906.31 | 6,149,784.67 | 58.12% | 主要系报告期内结转损益的政府补助增加所致 |
| 投资收益 | -887,827.71 | -1,415,954.04 | 37.30% | 主要系报告期内远期结售汇协议交割损失减少所致 |
| 信用减值损失 | -4,671,547.75 | -804,197.56 | -480.90% | 主要系上期收到已单项计提坏账准备的客户锤子软件回款所致 |
| 资产处置收益 | 1,234,075.35 | -37,191.32 | 3,418.18% | 主要系报告期内处置长期资产所取得的收益增加所致 |
| 营业外支出 | 875,694.14 | 27,125.47 | 3,128.31% | 主要系报告期捐赠支出和退租违约金增加所致 |
| 所得税费用 | 1,298,393.94 | 3,033,190.27 | -57.19% | 主要系报告期内享受的研发费用税前加计扣除政策变化所致 |
3、现金流量表项目变动情况及原因
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比例 | 变动原因说明 |
| 投资活动现金流入小计 | 79,121,227.39 | 199,333,542.78 | -60.31% | 主要系报告期内赎回理财产品减少所致 |
| 投资活动现金流出小计 | 145,368,924.19 | 226,537,405.83 | -35.83% | 主要系报告期内购买理财产品减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,247,696.80 | -27,203,863.05 | -143.52% | 主要系报告期内支付股权收购款、装修工程款增加所致 |
| 筹资活动现金流入小计 | 150,328,560.77 | 24,785,468.32 | 506.52% | 主要系报告期内取得借款增加、收到子公司少数股东投资款所致 |
| 筹资活动现金流出小计 | 154,305,805.71 | 37,401,351.30 | 312.57% | 主要系报告期内偿还借款增加、支付现金股利所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,977,244.94 | -12,615,882.98 | 68.47% | 主要系报告期内取得借款净额增加所致 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 18,028 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 北京申晖控股有限公司 | 境内非国有法人 | 21.37% | 85,500,000 | 85,500,000 | 质押 | 43,110,000 |
| 北京慧博创展科技中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 15.00% | 60,000,000 | 60,000,000 | ||
| 宁波和易通达创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 9.40% | 37,612,500 | 37,612,500 | ||
| 北京友财投资管理有限公司－杭州钱友股权投资合伙企业（有限合伙） | 其他 | 9.37% | 37,500,000 | 37,500,000 | ||
| 北京云晖投资管理有限公司－贵州省云力高新技术产业投资合伙企业（有限合伙） | 其他 | 6.00% | 24,000,000 | 24,000,000 | ||
| 圆汇（深圳）数字科技合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.97% | 19,875,000 | 19,875,000 | ||
| 北京友财投资管理有限公司－苏州友财汇赢投资中心（有限合伙） | 其他 | 4.69% | 18,750,000 | 18,750,000 | ||
| 北京慧通英才企业管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.75% | 15,000,000 | 15,000,000 | ||
| 余浩 | 境内自然人 | 2.92% | 11,683,497 | 11,683,497 | 质押 | 11,000,000 |
| 宁波恒睿慧博创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.81% | 11,250,000 | 11,250,000 | 质押 | 1,800,000 |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 1,327,394 | 人民币普通股 | 1,327,394 | |||
| 中国国际金融股份有限公司 | 474,747 | 人民币普通股 | 474,747 | |||
| 李伟 | 465,130 | 人民币普通股 | 465,130 | |||
| 平安证券股份有限公司 | 459,096 | 人民币普通股 | 459,096 | |||
| 华泰证券股份有限公司 | 434,053 | 人民币普通股 | 434,053 | |||
| 中国国际金融香港资产管理有限公 | 416,333 | 人民币普通股 | 416,333 | |||
| 司－CICCFT4（QFII） | ||||
| 林志聪 | 360,767 | 人民币普通股 | 360,767 | |
| 苗祥明 | 317,600 | 人民币普通股 | 317,600 | |
| 中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT7（QFII） | 303,914 | 人民币普通股 | 303,914 | |
| 中信里昂资产管理有限公司－客户资金－人民币资金汇入 | 302,505 | 人民币普通股 | 302,505 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、余浩、北京申晖控股有限公司与北京慧博创展投资管理中心（有限合伙）的关联关系 公司实际控制人余浩持有北京申晖控股有限公司（以下简称“申晖控股”）99%股权且为申晖控股法定代表人；余浩持有北京慧博创展投资管理中心（有限合伙）（以下简称“慧博创展”）46%合伙份额并担任慧博创展执行事务合伙人。申晖控股与慧博创展同受余浩控制，互为一致行动人。 2、杭州钱友股权投资合伙企业（有限合伙）、苏州友财汇赢投资中心（有限合伙）的关联关系 杭州钱友股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“杭州钱友”）、苏州友财汇赢投资中心（有限合伙）（以下简称“友财汇赢”）的执行事务合伙人均为北京友财投资管理有限公司（以下简称“北京友财”）。公司董事谢海闻分别持有杭州钱友0.26%合伙份额、友财汇赢0.52%合伙份额，谢海闻为北京友财的法定代表人、董事长、经理，谢海闻是北京友财对杭州钱友、友财汇赢的委派代表。杭州钱友与友财汇赢同受谢海闻控制，互为一致行动人。 3、除上述情况外，本公司前十名股东之间不存在其他关联关系或一致行动关系。 除上述情况外，公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动关系。 | |||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 公司股东林志聪通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票360,767股,通过普通证券账户持有公司股票0股，合计持有本公司股票360,767股。 | |||
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、关于调整公司组织架构事项
2023年7月13日，公司召开了第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于调整公司组织架构的议案》。为实现公司长期的战略发展目标，积极应对新的发展格局，完善公司治理结构，提升运营效率及管理水平，董事会同意对公司组织架构进行调整：职能后台新设立投资管理部，负责公司战略投资与并购标的公司的尽调、审计、评估及投后财务监管等工作；业务前台新设立第四业务群，负责公司大数据、人工智能、智能操作系统软件等战略新兴业务的能力培育与业务拓展。
以上具体内容详见公司于2023年7月14日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
2、关于控股子公司增资、收购股权暨公司放弃权利事项
2023年8月28日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于控股子公司增资暨放弃优先购买权及部分优先认缴出资权的议案》，董事会同意控股子公司百硕同兴科技（北京）有限公司（以下简称“百硕同兴”）增加2,500万元注册资本并引入投资者北京瞪羚科创企业创业投资中心（有限合伙）、陈洁松、蔡明华、樊星宇、北京文景浩成投资管理中心（有限合伙）（以下简称“文景浩成”）、刘天舒及李春，公司以现金方式出资人民币1,404万元认购百硕同兴本次新增的600万元注册资本，放弃其余部分的优先认缴出资权。同时，蔡明华及樊星宇受让百硕同兴少数股东北京汉鼎创新资产管理有限公司持有的百硕同兴相关股权，公司放弃对上述股权的优先购买权。上述交易事项完成后，百硕同兴注册资本将由5,000万元增加至7,500万元，公司持有百硕同兴的股权比例由65.00%下降至51.33%，百硕同兴仍为公司控股子公司。
公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于控股子公司百硕同兴收购新宇联安100%股权的议案》，同意百硕同兴与新宇联安信息科技（北京）有限公司（以下简称“新宇联安”）及其股东刘天舒、文景浩成、北京融七牛信息技术有限公司（以下简称“融七牛”）签署《有关新宇联安信息科技（北京）有限公司之股权转让协议》。百硕同兴以人民币4,245.00万元的现金对价及750.00万元注册资本对应的股权（股权认购价格为2.34元/注册资本；前述对价合计6,000万元）受让刘天舒、文景浩成及融七牛合计持有的新宇联安100%的股权。本次交易完成后，新宇联安成为百硕同兴的全资子公司。
公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于控股子公司百硕同兴收购深圳思品100%股权的议案》，同意百硕同兴与深圳市思品信息技术有限公司（以下简称“深圳思品”）及其股东李春、于彬签署《有关深圳市思品信息技术有限公司之股权转让协议》。百硕同兴以人民币1,404.00万元及400.00万元注册资本对应的股权（股权认购价格为
2.34元/注册资本；前述对价合计2,340万元）受让李春及于彬合计持有的深圳思品100%的股权。本次交易完成后，深圳思品将成为百硕同兴的全资子公司。
以上具体内容详见公司于2023年8月30日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：慧博云通科技股份有限公司
2023年09月30日
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 381,576,844.14 | 470,582,147.77 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 539,155,329.59 | 412,823,419.95 |
| 应收款项融资 | 17,340,344.56 | 9,838,485.34 |
| 预付款项 | 2,457,315.87 | 475,712.11 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 28,469,006.78 | 10,586,661.31 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 25,490,886.06 | 6,970,543.17 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 31,839,504.74 | 87,124,249.36 |
| 流动资产合计 | 1,026,329,231.74 | 998,401,219.01 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 29,528,389.63 | 10,288,107.56 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 124,553,826.21 | 131,252,555.55 |
| 固定资产 | 10,422,185.87 | 13,478,429.73 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 23,253,087.79 | 39,379,661.78 |
| 无形资产 | 38,714,682.31 | 29,028,987.17 |
| 开发支出 | 1,170,469.24 | 0.00 |
| 商誉 | 104,953,437.95 | 66,468,770.12 |
| 长期待摊费用 | 4,928,700.98 | 6,594,532.67 |
| 递延所得税资产 | 18,994,404.02 | 13,302,026.90 |
| 其他非流动资产 | 53,990,532.68 | 1,740,947.52 |
| 非流动资产合计 | 410,509,716.68 | 311,534,019.00 |
| 资产总计 | 1,436,838,948.42 | 1,309,935,238.01 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 57,921,000.00 | 27,600,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 45,386,763.27 | 39,197,885.02 |
| 预收款项 | 1,754,717.99 | 2,895,132.07 |
| 合同负债 | 10,300,372.60 | 4,626,746.24 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 96,224,534.61 | 107,835,231.92 |
| 应交税费 | 15,499,204.29 | 15,930,520.57 |
| 其他应付款 | 26,781,068.32 | 52,468,915.44 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 30,000,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 12,016,606.63 | 14,580,510.83 |
| 其他流动负债 | 21,893,041.18 | 12,942,716.17 |
| 流动负债合计 | 287,777,308.89 | 278,077,658.26 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 70,829,820.00 | 0.00 |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 12,249,954.69 | 26,214,035.76 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 13,148,148.50 | 13,983,900.10 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 96,227,923.19 | 40,197,935.86 |
| 负债合计 | 384,005,232.08 | 318,275,594.12 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 400,010,000.00 | 400,010,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 294,215,691.94 | 294,215,691.94 |
| 减：库存股 | 0.00 | 0.00 |
| 其他综合收益 | 494,422.19 | 280,655.80 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 16,448,352.34 | 16,448,352.34 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 272,100,590.92 | 253,400,862.26 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 983,269,057.39 | 964,355,562.34 |
| 少数股东权益 | 69,564,658.95 | 27,304,081.55 |
| 所有者权益合计 | 1,052,833,716.34 | 991,659,643.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,436,838,948.42 | 1,309,935,238.01 |
法定代表人：余浩 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：刘芳
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 966,862,345.50 | 861,364,063.72 |
| 其中：营业收入 | 966,862,345.50 | 861,364,063.72 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 914,862,744.40 | 800,926,492.40 |
| 其中：营业成本 | 743,259,482.08 | 661,092,148.84 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,042,144.24 | 3,982,638.91 |
| 销售费用 | 18,126,933.49 | 13,583,047.95 |
| 管理费用 | 84,793,835.65 | 71,150,090.69 |
| 研发费用 | 65,492,707.39 | 57,045,085.57 |
| 财务费用 | -1,852,358.45 | -5,926,519.56 |
| 其中：利息费用 | 3,697,895.33 | 3,100,869.24 |
| 利息收入 | 5,316,262.17 | 2,265,173.31 |
| 加：其他收益 | 9,723,906.31 | 6,149,784.67 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -887,827.71 | -1,415,954.04 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -88,926.82 | 86,772.38 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 0.00 | 0.00 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,671,547.75 | -804,197.56 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,234,075.35 | -37,191.32 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 57,398,207.30 | 64,330,013.07 |
| 加：营业外收入 | 59,218.32 | 311,129.21 |
| 减：营业外支出 | 875,694.14 | 27,125.47 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 56,581,731.48 | 64,614,016.81 |
| 减：所得税费用 | 1,298,393.94 | 3,033,190.27 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 55,283,337.54 | 61,580,826.54 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 55,283,337.54 | 61,580,826.54 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 50,700,528.66 | 60,420,415.41 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 4,582,808.88 | 1,160,411.13 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 213,766.39 | 660,742.73 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 213,766.39 | 660,742.73 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值 |
| 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 213,766.39 | 660,742.73 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 213,766.39 | 660,742.73 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
| 七、综合收益总额 | 55,497,103.93 | 62,241,569.27 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 50,914,295.05 | 61,081,158.14 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 4,582,808.88 | 1,160,411.13 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1267 | 0.1678 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1267 | 0.1678 |
法定代表人：余浩 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：刘芳
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 949,103,340.25 | 790,946,880.82 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 50,884.95 | 861,013.07 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,713,038.29 | 6,882,981.21 |
| 经营活动现金流入小计 | 963,867,263.49 | 798,690,875.10 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 114,989,552.88 | 61,283,408.95 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 787,873,875.41 | 700,563,064.53 |
| 支付的各项税费 | 44,375,186.14 | 38,027,595.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,091,345.21 | 23,328,348.17 |
| 经营活动现金流出小计 | 981,329,959.64 | 823,202,417.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,462,696.15 | -24,511,542.43 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 77,096,500.00 | 199,336,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | -718,540.00 | -32,150.97 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,199,082.00 | 23,065.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,544,185.39 | 6,628.75 |
| 投资活动现金流入小计 | 79,121,227.39 | 199,333,542.78 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,608,312.79 | 7,201,405.83 |
| 投资支付的现金 | 68,591,500.00 | 219,336,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 52,855,179.06 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,313,932.34 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 145,368,924.19 | 226,537,405.83 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,247,696.80 | -27,203,863.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 12,670,800.00 | 0.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 12,670,800.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 135,829,820.00 | 24,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,827,940.77 | 285,468.32 |
| 筹资活动现金流入小计 | 150,328,560.77 | 24,785,468.32 |
| 偿还债务支付的现金 | 63,600,000.00 | 19,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 65,669,477.88 | 2,190,886.53 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,725,000.00 | 1,500,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 25,036,327.83 | 15,710,464.77 |
| 筹资活动现金流出小计 | 154,305,805.71 | 37,401,351.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,977,244.94 | -12,615,882.98 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 346,231.41 | 5,514,169.35 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -87,341,406.48 | -58,817,119.11 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 460,166,688.57 | 231,927,871.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 372,825,282.09 | 173,110,752.79 |
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明公司于2023年1月1日起执行《准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，该项会计政策变更对2023年期初及可比期间合并财务报表的影响详见本报告“一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标”部分关于会计政策变更的原因及情况说明。
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
慧博云通科技股份有限公司董事会
2023年10月24日