蓝箭电子：关于佛山市蓝箭电子股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

佛山市蓝箭电子股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目和支付发行费用的自

筹资金的专项说明

一、公开发行股票募集资金基本情况

根据佛山市蓝箭电子股份有限公司（以下简称“公司”）2021年9月11日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过的《关于<佛山市蓝箭电子股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市方案>的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于同意佛山市蓝箭电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1048号）同意注册，公司首次公开发行股票50,000,000股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币18.08元，发行新股募集资金总额为人民币904,000,000.00元，扣除相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币784,005,618.05元。上述募集资金到位情况业经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“华兴验字[2023]21000840632号”的《验资报告》。

二、对募集资金投向的承诺情况

根据公司2021年8月26日召开第四届董事会第三次会议、2021年9月11日召开的2021年第一次临时股东大会决议，公司首次公开发行股票募集资金投资项目具体情况如下：

单位：人民币万元

1 半导体封装测试扩建项目 54,385.11

54,385.11

2 研发中心建设项目 5,765.62

5,765.62

三、以自筹资金预先投入募投项目情况

截至2023年8月23日止，公司已以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为人民币403,747,053.55元，具体情况如下：

自筹资金预先投入按募投项目情况表

单位：人民币元

1 半导体封装测试扩建项目 543,851,093.69

402,106,233.55

402,106,233.55

2 研发中心建设项目 57,656,184.00

1,640,820.00

1,640,820.00

注：截至2023年8月23日公司已投入本次发行募集资金投资项目待置换的自筹资金为403,747,053.55元，其中包含未到期的银行承兑汇票支付金额20,808,737.00元，该等银行承兑汇票支付额需待票据到期后，以募集资金置换。

综上所述，公司本次拟使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金共计人民币403,747,053.55元，在本次置换的范围中，公司存在使用尚未到期的应付银行承兑汇票为上述募投项目支付部分款项的情况，截至到2023年8月23日，尚未到期的应付银行承兑汇票金额为20,808,737.00元，该等银行承兑汇票支付额需待票据到期后，以募集资金置换。

四、以自筹资金预先支付发行费用情况

本次募集资金各项发行费用合计人民币119,994,381.95元（不含增值税），其中承销费91,962,264.5元（不含税）已从募集资金中扣除。截至2023年8月23日止，本公司已用自筹资金支付发行费用金额为5,536,834.43元（不含增值税），本次拟用募集资金置换已支付发行费用金额为人民币5,536,834.43元（不含增值税），具体情况如下：

单位：人民币元

1 保荐费 2,452,830.19

2,452,830.19

2 审计及验资费用 2,334,905.65

2,334,905.65

3 律师费用 377,358.49

377,358.49

4 发行手续费及其他 371,740.10

371,740.10