盘古智能：2023年度财务决算报告

青岛盘古智能制造股份有限公司

2023年度财务决算报告

青岛盘古智能制造股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表已经由中兴华会计师事务所（（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（中兴华审字（2024)第030141号），现将公司2023年度财务决算的相关情况报告如下：

一、2023年主要财务数据和指标

二、2023年末财务状况及分析

（一）资产情况

截至2023年12月31日，公司总资产2,223,802,105.57元，较上年度末增加177.71%，主要变动情况如下：

1、货币资金同比减少32.78%，主要原因系公司本报告期使用闲置资金进行现金管理所致；

2、交易性金融资产同比增加638.66%，系公司本报告期收到募集资金，使用暂时闲置的募集资金和自有资金购买理财产品所致；

3、应收票据同比增加78.55%，主要原因系公司本报告期新收到的银行承兑汇票增加所致；

4、应收账款同比增加26.71%，主要原因系公司本报告期营业收入增加，应收账款相应增加所致；

5、应收款项融资同比减少52.08%，主要原因系公司取得的出票人是信用等级较高的银行（大型商业银行和上市股份制银行）的银行承兑汇票减少所致；

6、预付账款同比减少27.77%，主要原因系公司预付供应商的款项减少所致；

7、其他流动资产同比增加6974.28%，主要原因系公司使用闲置募集资金购买大额存单增加所致；

8、在建工程同比增加2456.52%，主要原因系公司（“盘古润滑·液压系统青

岛智造中心二期扩产项目”本报告期开工建设所致；

9、递延所得税资产同比增加29.57%，主要原因系公司本报告期计提坏账准备及股份支付费用增加导致递延所得税资产增加；10、其他非流动资产同比减少43.25%，主要原因系预付长期资产购买款及首次公开发行上市中介费用等减少所致。

（二）负债情况

截至2023年12月31日，公司总负债153,540,741.65元，较上年度末增加

38.47%，主要变动情况如下：

1、短期借款同比增加209.20%，主要原因系公司本报告期期末已贴现未终止确认银行承兑汇票增加所致；

2、应付票据同比增加81.91%，主要原因系公司本报告期使用银行承兑汇票支付的货款增加所致；

3、应付账款同比增加61.69%，主要原因系公司本报告期采购额增加，采购

类应付款增加所致；

4、合同负债同比减少43.84%，主要原因系部分新客户销售预收账款减少所致；

5、应付职工薪酬同比增加19.37%，主要原因系公司本报告期人员增加薪酬总额相应增加所致；

6、应交税费同比减少58.37%，主要原因系公司享受的延缓缴纳税费在本报告期缴纳所致；

7、其他流动负债同比增加11.09%，主要原因系公司未终止确认的应收票据增加所致。

（三）所有者权益情况

截至2023年12月31日，公司所有者权益2,070,261,363.92元，较上年度末增加200.09%，主要变动情况如下：

1、股本同比增加33.34%，主要原因系公司本报告期首次公开发行股票新增加股本所致；

2、资本公积同比增加445.46%，主要原因系公司本报告期首次公开发行股票募集资金股本溢价部分增加资本公积所致；

3、盈余公积同比增加23.65%，主要原因系公司按净利润的10%提取法定盈

余公积金所致；

4、未分配利润同比增加31.81%，主要原因系公司本报告期新增盈利所致；

5、少数股东权益同比增加96.16%，主要原因系公司本报告期新设立子公司，从子公司设立开始纳入合并财务报表，少数股东权益同比增加系因为少数股东本报告期实缴出资所致。

三、2023年经营成果及分析

公司2023年实现净利润110,723,166.06元，较上年同比增加2.30%；归属于母公司股东的净利润110,722,007.64元，较上年同比增加2.29%，具体情况如下：

税金及附加

1、营业收入同比增加19.19%，主要原因系公司本报告期境内业务收入稳步增长，境外业务收入逆势而上所致；

2、营业成本同比增加33.08%，主要原因系公司本报告期产品销量增加相应成本增加以及为适应公司发展储备人才薪酬增加所致。

3、销售费用同比增加26.63%，主要原因系公司本报告期市场推广费用及职工薪酬增加所致；

4、管理费用同比增加28.18%，主要原因系公司本报告期因公司上市的相关费用增加及职工薪酬增加所致；

5、研发费用同比增加10.13%，主要原因系公司本报告期研发投入增加所致；

6、财务费用同比减少989.26%，主要原因系公司本报告期使用暂时闲置的募集资金和自有资金进行现金管理产生的利息收入增加所致。

7、其他收益同比增加43.02%，主要原因系公司本报告期收到的政府补助增加所致；

8、公允价值变动收益同比增加447.80%，主要原因系公司本报告期使用暂时闲置的自有资金及募集资金购买理财产品公允价值增加所致；

9、信用减值损失同比减少268.96%，主要原因系公司本报告期计提应收款项坏账准备增加所致；

10、资产减值损失同比减少645.02%，主要原因系公司本报告期计提存货跌价准备增加所致；

11、营业外收入同比减少61.54%，主要原因系公司本报告期收到的与生产经营无关的政府补助减少所致。

四、2023年现金流量情况及分析

2023年公司现金及现金等价物净增加额为-12,731,332.05元，同比减少

5.34%，其中变动情况分析如下：

1、经营活动产生的现金流量净额同比减少80.26%，主要原因系公司本报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加所致；

2、投资活动产生的现金流量净额同比减少694.02%，主要原因系公司本报告期购买银行理财产品尚未到期赎回增加所致；

3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加209,441.16%，主要原因系公司本报告期首次公开发行股票，收到募集资金所致。

五、主要财务指标

青岛盘古智能制造股份有限公司董事会

2024年4月25日