万邦医药：审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估报告和履行监督职责情况报告
履行监督职责情况报告根据《 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件及《 安徽万邦医药科技股份有限公司章程》的相关规定，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对容诚会计师事务所《 特殊普通合伙） 以下简称《 容诚”）2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
一）会计师事务所基本情况容诚会计师事务所《 特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所《 特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙人肖厚发。
截至2023年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人179人，共有注册会计师1395人，其中745人签署过证券服务业务审计报告。
二）聘任会计师事务所履行的程序
2023年2月27日，公司召开第二届董事会审计委员会第二次会议审议通过了 关于聘请2023年度会计师事务所的议案》，公司审计委员会委员一致同意向公司董事会提议继续聘任容诚会计师事务所 特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，并同意将该议案提交董事会审议。
公司于2023年3月1日召开的第二届董事会第四次会议、第二届监事会第二次会议审议通过了《 关于聘请2023年会计师事务所的议案》，后该议案经2023年3月22日召开的2022年年度股东大会审议通过，公司独立董事对上述议案发
表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、会计师事务所2023年度的履职情况
按照 审计业务约定书》，遵循 中国注册会计师审计准则》等相关法律、法规和政策的要求，容诚对公司2023年度财务报告进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，容诚会计师事务所《 特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；容诚会计师事务所 特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，容诚就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、执行情况、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《 审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
一）审计委员会对容诚的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为容诚具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，具备证券、期货相关业务审计资格，能满足公司审计工作的质量要求，续聘容诚有利于保障或提高公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。2023年2月27日，第二届董事会审计委员会第二次会议审议通过 关于聘请2023年度会计师事务所的议案》，同意聘任容诚为公司2023年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。
二）2023年12月25日，公司通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对2023年度审计工作的初步预审情况，沟通和确定年报审计工作安排，如审计范围、人员安排、审计重点等
相关事项进行了沟通。 三）2024年4月5日，公司第二届董事会审计委员会第七次会议以现场和线上方式召开，审议通过公司《 关于<2023年年度报告>及其摘要的议案》《 关于<2024年第一季度报告>的议案》《 关于<2023年度财务决算报告>的议案》 关于<2023年度内部控制自我评价报告>的议案》 关于2023年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告的议案》《 关于<2024年第一季度内部审计工作报告>的议案》等议案，并同意前五项议案提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《 公司章程》 审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为容诚在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
特此报告。
安徽万邦医药科技股份有限公司
董事会2024年4月20日