惠柏新材：东兴证券股份有限公司关于惠柏新材料科技(上海)股份有限公司部分募投项目延期的核查意见

东兴证券股份有限公司关于惠柏新材料科技（上海）股份有限公司

部分募投项目延期的核查意见

东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为惠柏新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称“惠柏新材”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市之保荐机构，履行持续督导职责。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，东兴证券对惠柏新材部分募投项目延期事项进行了核查，核查的具体情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会于2023年7月11日出具的《关于同意惠柏新材料科技（上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可【2023】1525号），并经深圳证券交易所同意，公司向社会公众公开发行A股股票2,306.67万股，每股面值人民币1元，发行价为每股人民币22.88元/股，共计募集资金52,776.61万元，扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为46,280.78万元，本次募集资金已于2023年10月26日全部到位，上述募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2023]第ZA15381号的《验资报告》。

公司已对募集资金进行专户存储管理，并与存放募集资金的商业银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，及对全资子公司实施募集资金投资项目的相关专户与全资子公司、存放募集资金的商业银行、保荐机构签订了《募集资金四方监管协议》。

二、募集资金投资项目的情况

（一）首次公开发行股票募集资金投资项目情况

根据公司披露的《惠柏新材料科技（上海）股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

单位：万元

注：公司已经以自有资金2,365万元全额支付惠柏新材料研发总部项目土地出让金。

（二）变更募集资金用途情况

公司于2024年10月22日召开了第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议、2024年11月11日召开的2024年第三次临时股东大会，分别审议通过《关于变更部分募集资金用途及新增募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募投项目“上海帝福3.7万吨纤维复合材料及新型电子专用材料生产项目”尚未使用的募集资金及累计收益13,475.66万元（包括利息收入、理财收益扣减手续费后的净额等，具体金额以转出当日募集资金专户余额为准），用于实施公司新增的募投项目“新建8.2万吨新型电子专用材料生产项目”的建设，该新增项目由全资子公司惠柏新材料科技（珠海）有限公司实施。具体内容详见公司于2024年10月24日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2024-065）。变更后的募投项目具体情况如下：

单位：万元

注：新增募投项目“新建8.2万吨新型电子专用材料生产项目”的“调整后拟投入募集资金金额”包括利息和理财收益，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准。

（三）募投项目的资金使用情况

截至2025年1月31日，公司募投项目投资进度情况如下：

单位：万元

注1：募投项目“新建8.2万吨新型电子专用材料生产项目”的“调整后拟投入募集资金”金额包括利息和理财收益，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准；注2：“新建8.2万吨新型电子专用材料生产项目”已投入金额为自2024年11月11日股东大会审议通过之后至2025年1月31日期间的使用金额，故投资进度尚未达到50%。

三、募投项目延期的具体情况及原因

(一)本次部分募投项目延期的具体情况

公司于2025年2月27日召开第四届董事会第七次会议及第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，结合目前公司募集资金投资项目“惠柏新材料研发总部项目”的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对项目达到预定可使用状态的时间进行调整，过程中如项目具备条件将及时进行结项。具体如下：

(二)本次部分募投项目延期的具体原因

截至目前，公司“惠柏新材料研发总部项目”已完成主体建筑土建施工和幕墙施工，正在申请分项验收，预计将于2025年9月底前完成现阶段的竣工验收。由于本项目集企业总部与研发中心为一体，为了满足公司技术创新、研发及办公需要，本项目将于竣工验收完成后，进行研发设备的购置、进场安装和二次精装修施工，计划将于2026年3月底前完工并投入使用。

四、本次部分募投项目延期对公司的影响

本次公司部分募投项目延期是根据项目实际情况作出的审慎决定，仅涉及该项目达到预定可使用状态时间的调整，未改变募投项目实施主体、建设内容及投资项目规模，不存在变相改变募集资金投向和用途的情况，不会对公司的生产经营、财务状况产生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成实质性的影响，符合公司的长期发展规划和股东利益。公司将继续加强对项目实施进度的监督，同时积极协调人力、物力等资源配置，有序推进该募投项目的后续实施，以提高募集资金的使用效率。

五、审议程序及相关意见

(一) 董事会审议情况

2025年2月27日，公司召开的第四届董事会第七次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司结合募投项目的实际情况，在募投项目实施主体、建设内容、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，将募投项目“惠柏新材料研发总部项目”的预定可使用状态时间延长至2026年3月，过程中如项目具备条件将及时进行结项。该事项无需提交股东大会审议。

（二）监事会审议情况

2025年2月27日，公司召开的第四届监事会第六次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，监事会认为：公司本次对部分募投项目进行延期，是根据项目实际进展情况做出的审慎决策，未改变项目的建设内容、实施主体、实施地点、募集资金用途及投资总额等其他事项，不存在变相改变募集资金投向和损害公司及全体股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成实质性的影响，也不会对公司正常经营产生任何不利影响，且公司审议程序合法合规，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，符合公司及全体股东的利益。监事会同意公司本次部分募投项目延期事项。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为，公司本次部分募投项目延期事宜已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的决策程序，符合相关法律、法规、规范性文件的

要求。本次募投项目延期不会对公司的正常生产经营产生重大不利影响，不存在变相改变募集资金使用用途、募集资金投向和损害股东利益的情况。

综上，保荐机构对公司本次部分募投项目延期的事项无异议。(以下无正文)

（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于惠柏新材料科技（上海）股份有限公司部分募投项目延期的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

张 昱 陆丹彦

东兴证券股份有限公司

年 月 日