东风汽车：关于东风汽车股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
关于东风汽车股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：东风汽车股份有限公司审计单位：普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：（021）23238888
附表2
关于东风汽车股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 其他(i) | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||||
| 小计 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||||
| 前大股东及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||||
| 小计 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||||
| 总计 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 其他(i) | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 东风汽车财务有限公司 | 受东风汽车集团股份有限公司(以下简称“东风集团”)控制 | 货币资金 | 196,099.75 | 1,991,924.54 | 3,047.50 | -1,922,802.95 | 268,268.84 | 存款 | 经营性往来 | |
| 创格(武汉)汽车服务有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 25,825.01 | 85,422.72 | -79,233.23 | 32,014.50 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 东风电动车辆股份有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 35,236.03 | -27,544.60 | 7,691.43 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 郑州日产汽车有限公司 | 受东风汽车有限公司(以下简称“东风有限”)控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 34,729.46 | 830.81 | -34,702.08 | 5,005.66 | 5,863.85 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 东风有限 | 受东风集团共同控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 3,164.20 | 11,415.38 | -10,381.38 | 4,198.20 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 中国东风汽车工业进出口有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 744.29 | 16,265.99 | -14,975.76 | 1,428.45 | 3,462.97 | 销售商品、票据背书 | 经营性往来 | |
| 东风特汽(十堰)客车有限公司 | 受东风集团共同控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 6,223.40 | 6,406.54 | -11,628.97 | 1,000.97 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 东风集团 | 本公司之控股股东 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 68.14 | 1,032.67 | -180.28 | 920.53 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 受东风汽车集团有限公司(以下简称“东风汽车公司”)控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 690.17 | 3,352.97 | -3,146.96 | 896.18 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 东风井关农业机械有限公司 | 受东风汽车公司共同控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 188.50 | 196.68 | -295.16 | 12.56 | 102.58 | 销售商品、票据背书 | 经营性往来 | |
| 东风越野车有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 12.00 | -12.00 | 51.00 | 51.00 | 票据背书 | 经营性往来 | ||
| 武汉达安科技有限公司 | 受东风汽车公司控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 109.4 | -61.77 | 47.63 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 东风云南汽车有限公司 | 受东风汽车公司共同控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 2,489.78 | -2,446.93 | 42.85 | 票据背书 | 经营性往来 | |||
| 东风商用车有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 462.89 | 2.13 | -465.02 | 35.52 | 35.52 | 销售商品、票据背书 | 经营性往来 | |
| 湖北东贸专用车有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 32.80 | 0.10 | 32.90 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 东风汽车紧固件有限公司 | 受东风有限控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 27.12 | 43.27 | -44.68 | 25.71 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 东风德纳车桥有限公司 | 受东风集团共同控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 104.17 | 101.6 | -188 | 4.00 | 21.77 | 销售商品、票据背书 | 经营性往来 | |
| 东风华神汽车有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 115.37 | -97.49 | 17.88 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 东风模具冲压技术有限公司 | 受东风有限共同控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 251.15 | 25.32 | -259.11 | 17.36 | 销售商品、票据背书 | 经营性往来 | ||
| 东风-派恩汽车铝热交换器有限公司 | 受东风有限共同控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 33.90 | 46.72 | -64.31 | 16.31 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 东风小康汽车有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 48.70 | -48.7 | 10.00 | 10.00 | 票据背书 | 经营性往来 | ||
| 东风柳州汽车有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 4.22 | 4.22 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 东风汽车零部件(集团)有限公司 | 受东风有限控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 42.15 | -40.35 | 1.80 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 东风特种商用车有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 248.91 | -248.91 | 1.66 | 1.66 | 票据背书 | 经营性往来 | ||
| 上海弗列加滤清器有限公司 | 受东风有限共同控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 5.50 | -4.21 | 1.29 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 东风(十堰)汽车液压动力有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 1.42 | -0.16 | 1.26 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 东风马勒热系统有限公司 | 受东风有限共同控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 1.56 | 5.40 | -5.81 | 1.15 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 东科克诺尔商用车制动系统(十堰)有限公司 | 受东风有限控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 9.77 | -9.44 | 0.33 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 湖北东裕汽车服务有限公司 | 受东风有限控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 613.32 | 187.19 | -800.51 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 深圳东风汽车有限公司 | 受东风集团重大影响 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 203.5 | 781.63 | -985.13 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 东风彼欧汽车外饰系统有限公司 | 受东风汽车公司控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 20.00 | -20.00 | 票据背书 | 经营性往来 | ||||
| 武汉东风鸿泰商务咨询有限公司 | 受东风汽车公司控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 19.85 | -19.85 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 东风汽车动力零部件有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 7.84 | -7.84 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 武汉东风汽车进出口有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 7.03 | 132.62 | -139.65 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 智新科技股份有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 6.64 | -6.64 | 票据背书 | 经营性往来 | ||||
| 深圳东风汽车销售有限公司 | 受东风集团重大影响 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 3.94 | -3.94 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 东风汽车底盘系统有限公司 | 受东风有限控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 0.66 | 4.28 | -4.94 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 武汉东风电动创越工贸有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 856.85 | -856.85 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 东风广州汽车贸易有限公司 | 受东风集团共同控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 0.11 | -0.11 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 武汉东风汽车进出口有限公司 | 受东风集团控制 | 预付款项 | 7,022.29 | 3,039.35 | -7,022.29 | 3,039.35 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 受东风汽车公司控制 | 预付款项 | 1,750.00 | 1,750.00 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 东风华神汽车有限公司 | 受东风集团控制 | 预付款项 | 97.00 | 97.00 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 东风有限 | 本公司之控股股东 | 预付款项 | 77.78 | 77.78 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 东风电动车辆股份有限公司 | 受东风集团控制 | 预付款项 | 43.50 | 43.50 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 创格(武汉)汽车服务有限公司 | 受东风集团控制 | 预付款项 | 40.35 | 40.35 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 东风特种商用车有限公司 | 受东风集团控制 | 预付账款 | 19.08 | 19.08 | 采购商品 | 经营性往来 |
| 东风商用车有限公司 | 受东风集团控制 | 预付账款 | 16.94 | 11.13 | -16.94 | 11.13 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 东风通信技术有限公司 | 受东风汽车公司控制 | 预付账款 | 8.01 | 8.01 | 采购商品 | 经营性往来 | |||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 东风集团 | 东风有限之中方股东 | 预付账款 | 6.58 | 5.41 | -6.58 | 5.41 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 东风汽车公司 | 东风集团之控股股东 | 预付账款 | 0.40 | 0.40 | 采购商品 | 经营性往来 | |||||
| 关联自然人 | 郑州日产汽车有限公司 | 受东风有限控制 | 预付账款 | 219.00 | -219.00 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 东风启辰汽车销售有限公司 | 受东风有限控制 | 预付账款 | 16.99 | -16.99 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | 武汉锦龙油品销售有限公司 | 受东风汽车公司共同控制 | 预付账款 | 2.90 | -2.90 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | 智新控制系统有限公司 | 受东风集团控制 | 预付账款 | 48.38 | -48.38 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 314,944.16 | 2,124,368.99 | 3,047.50 | -2,119,066.80 | 6,548.85 | 329,842.70 | / | / |
(i) 其他系票据背书转让所获取。
附件：公告原文