东风股份：安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)关于东风汽车股份有限公司非经营性资金占用及其他关联交易资金往来情况汇总表的专项审计报告
关于东风汽车股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录1、东风汽车股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2、东风汽车股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
委托单位：东风汽车股份有限公司审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
附表2
关于东风汽车股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 东风汽车财务有限公司 | 受东风汽车集团股份有限公司(以下简称“东风集团”）控制 | 货币资金 | 176,707.36 | 1,644,199.38 | 5,953.84 | 1,608,809.49 | 218,051.10 | 存款 | 经营性往来 |
| 东风电动车辆股份有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 78,394.14 | 136,426.18 | - | 183,566.28 | 31,254.03 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 悦享雄安科技有限公司 | 受东风集团重大影响 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 8,870.35 | - | 3,000.00 | 5,870.35 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 创格（武汉）汽车服务有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 10,652.28 | 9,830.41 | - | 16,442.09 | 4,040.60 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 郑州日产汽车有限公司 | 受东风有限控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 7,905.33 | 17,030.61 | - | 22,366.15 | 2,569.79 | 销售商品、票据背书 | 经营性往来 | |
| 东风有限 | 受东风集团共同控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 2,465.58 | - | - | 145.23 | 2,320.35 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 中国东风汽车工业进出口有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 4,986.11 | 1,473.29 | - | 5,534.14 | 925.26 | 销售商品、票据背书 | 经营性往来 | |
| 东风物流（襄阳）有限公司 | 受东风汽车公司控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 761.27 | - | - | 229.79 | 531.48 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 东风锻造有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 306.32 | 3,594.86 | - | 3,528.31 | 372.87 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 东风商用车有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 436.88 | 199.32 | - | 436.88 | 199.32 | 票据背书 | 经营性往来 |
| 东风华神汽车有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 51.71 | 104.46 | - | 46.71 | 109.46 | 销售商品、票据背书 | 经营性往来 |
| 襄阳风神物流有限公司 | 受东风汽车公司控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 86.40 | 172.80 | - | 172.80 | 86.40 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 东风井关农业机械有限公司 | 受东风汽车公司控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 131.30 | 193.55 | - | 240.80 | 84.05 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 智新科技股份有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 74.46 | - | - | 74.46 | 票据背书 | 经营性往来 |
| 东风越野车有限公司 | 受东风汽车公司控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 53.50 | 59.66 | - | 53.50 | 59.66 | 票据背书 | 经营性往来 |
| 岚图汽车科技有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 55.23 | - | - | 55.23 | 票据背书 | 经营性往来 |
| 东风汽车零部件（集团）有限公司 | 受东风有限控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 8.00 | 35.11 | - | 8.00 | 35.11 | 票据背书 | 经营性往来 |
| 东风电驱动系统有限公司 | 受东风有限控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 347.81 | 31.59 | - | 347.81 | 31.59 | 票据背书 | 经营性往来 |
| 东风彼欧汽车外饰系统有限公司 | 受东风汽车公司控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 18.99 | - | - | 18.99 | 票据背书 | 经营性往来 |
| 重庆赛力斯新电动汽车销售有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 10.75 | - | - | 10.75 | 票据背书 | 经营性往来 |
| 东风德纳车桥有限公司 | 受东风集团共同控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 34.00 | 8.62 | - | 34.00 | 8.62 | 票据背书 | 经营性往来 |
| 岚图汽车销售服务有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 6.66 | - | 0.39 | 6.26 | 票据背书 | 经营性往来 |
| 东风柳州汽车有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 4.22 | - | - | - | 4.22 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 东风汽车纳米科技（襄阳）有限公司 | 受东风集团控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 3.11 | - | - | 3.11 | 票据背书 | 经营性往来 |
| 东风佛吉亚汽车内饰有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 0.15 | - | - | 0.15 | 票据背书 | 经营性往来 |
| 易枭零部件科技（襄阳）有限公司 | 受东风汽车公司控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 82.37 | 130.47 | - | 212.85 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 东风物流集团股份有限公司 | 受东风汽车公司控制 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 1,426.95 | 30.00 | - | 1,456.95 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 东风汽车公司 | 东风集团之母公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 9.50 | - | - | 9.50 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 郑州日产汽车有限公司 | 受东风有限控制 | 预付账款 | 3,995.62 | 3,442.02 | - | 6,798.44 | 639.20 | 采购商品 | 经营性往来 |
| 东风越野车有限公司 | 受东风汽车公司控制 | 预付账款 | - | 320.00 | - | - | 320.00 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 武汉东研智慧设计研究院有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 | 预付账款 | 287.57 | 200.00 | - | 287.57 | 200.00 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 创格（武汉）汽车服务有限公司 | 受东风集团控制 | 预付账款 | 37.27 | 449.49 | - | 301.78 | 184.99 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 东风汽车纳米科技（襄阳）有限公司 | 受东风集团控制 | 预付账款 | - | 95.00 | - | - | 95.00 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 东风华神汽车有限公司 | 受东风集团控制 | 预付账款 | 30.00 | - | - | - | 30.00 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 东风商用车有限公司 | 受东风集团控制 | 预付账款 | 9.85 | - | - | - | 9.85 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 武汉东风汽车进出口有限公司 | 受东风集团控制 | 预付账款 | 2,357.01 | 859.13 | - | 3,210.82 | 5.32 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 东风集团 | 东风股份之控股股东 | 预付账款 | 2.32 | - | - | - | 2.32 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 武汉锦龙油品销售有限公司 | 受东风汽车公司共同控制 | 预付账款 | 2.00 | - | - | - | 2.00 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 东风特种汽车有限公司 | 受东风集团重大影响 | 预付账款 | 43.80 | - | - | 43.80 | - | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 东风特种商用车有限公司 | 受东风集团控制 | 预付账款 | 19.08 | 19.08 | - | 38.16 | - | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 东风龙擎动力有限公司 | 受东风集团控制 | 预付账款 | 1.66 | 1.00 | - | 2.66 | - | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 东风轻型商用车营销有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,284.78 | 2,000.00 | - | 1,000.00 | 3,284.78 | 代垫费用 | 非经营性往来 |
| 东风轻型发动机有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 341.61 | 2,806.16 | - | 568.48 | 2,579.29 | 代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 襄阳东风隆诚机械有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 94.98 | - | - | - | 94.98 | 代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 东风蓝卡（武汉）科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 69.95 | - | - | 69.95 | 代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 东风襄阳旅行车有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,214.06 | - | - | 2,214.06 | - | 代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 无 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 襄阳东博共创新能源科技有限公司 | 联营公司之子公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 10,631.91 | 24.23 | - | 6.43 | 10,649.70 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 东博新能源科技有限公司 | 联营公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 5,332.22 | 77.12 | - | - | 5,409.34 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 襄阳东博华胜新能源科技有限公司 | 联营公司之子公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 4,123.73 | - | - | - | 4,123.73 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 长沙及准新能源科技有限公司 | 联营公司之子公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 1,094.00 | 52.51 | - | 18.99 | 1,127.53 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 深圳明途新能源科技有限公司 | 联营公司之子公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 148.21 | - | 72.16 | 76.04 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 东风康明斯发动机有限公司 | 合营公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | 2,651.99 | 25,010.86 | - | 27,597.86 | 64.99 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 武汉众新源合汽 | 联营公司之 | 应收账款、应收票 | - | 69.76 | - | 11.21 | 58.55 | 销售商品 | 经营性 |
| 车租赁有限公司 | 子公司 | 据、应收款项融资及其他应收款 | 往来 | ||||||
| 成都众新源合新能源科技有限公司 | 联营公司之子公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 56.71 | - | 27.92 | 28.79 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 广州明途新能源科技有限公司 | 联营公司之子公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 13.45 | - | 7.09 | 6.37 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 郑州及准新能源科技有限公司 | 联营公司之子公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 7.12 | - | 4.00 | 3.12 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 西安及准新能源科技有限公司 | 联营公司之子公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 4.15 | - | 1.35 | 2.80 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 南宁及准新能源科技有限公司 | 联营公司之子公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 2.43 | - | 1.12 | 1.31 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 杭州明途新能源科技有限公司 | 联营公司之子公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 2.91 | - | 1.81 | 1.09 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 苏州及准新能源科技有限公司 | 联营公司之子公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 2.65 | - | 1.65 | 1.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 南京万合辉腾新能源科技有限公司 | 联营公司之子公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 0.38 | - | 0.09 | 0.29 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 东风嘉实多油品有限公司 | 联营公司 | 应收账款、应收票据、应收款项融资及其他应收款 | - | 132.16 | - | 132.16 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 东博新能源科技 | 联营公司 | 预付账款 | 1,481.02 | 498.93 | - | 1,979.95 | - | 采购商品 | 经营性 |
| 有限公司 | 往来 | |||||||||
| 总计 | / | / | / | 321,887.51 | 1,858,925.43 | 5,953.84 | 1,890,971.22 | 295,795.56 | / | / |
附件：公告原文