首创环保：中信建投证券股份有限公司关于北京首创生态环保集团股份有限公司2022年度募集资金使用与存放情况的核查意见2

中信建投证券股份有限公司关于北京首创生态环保集团股份有限公司2022年度募集资金使用与存放情况的核查意见

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）作为北京首创生态环保集团股份有限公司（以下简称“首创环保”、“公司”）配股的保荐机构，对首创环保募集资金存放与使用情况进行了核查，情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

1、2018年非公开发行股票募集资金

经中国证券监督管理委员会《关于核准北京首创股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]834号）核准，公司于2018年10月以非公开发行股票的方式向9家特定投资者非公开发行新股864,834,083股，每股价格人民币3.11元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币2,689,633,998.13元，募集资金净额为人民币2,657,761,540.74元。上述资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“致同验字（2018）第110ZC0268号”《验资报告》。

2、2015年非公开发行股票募集资金

经中国证券监督管理委员会《关于核准北京首创股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1430号）核准，公司于2015年1月以非公开发行股票的方式向5名特定投资者发行了人民币普通股股票210,307,062股，每股价格人民币9.77元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币2,054,699,995.74元，募集资金净额为人民币2,012,839,995.74元。上述募集资金已于2015年1月19日全部到位。

（二）募集资金使用和结余情况

1、2018年非公开发行股票募集资金

截至2022年12月31日，2018年非公开发行股票募集资金累计已使用268,963万元；累计取得理财利息收入和委托贷款收益等5,115万元；累计取得的理财利息收入和委托贷款收益用于永久性补充流动资金4,689万元；募集资金账户余额为426万元。

2、2015年非公开发行股票募集资金

截至2022年12月31日，2015年非公开发行股票募集资金累计已使用205,470万元；累计取得理财利息收入和委托贷款收益等15,301万元；累计取得的理财利息收入和委托贷款收益用于永久性补充流动资金14,924万元，募集资金账户余额为377万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

1、2018年非公开发行股票募集资金

根据《募集资金管理办法》，公司对2018年非公开发行股票募集资金采取了专户存储制度，公司及下属公司在民生银行北京阜成门支行、农业银行北京朝阳东区支行、工商银行北京安定门支行和杭州银行北京东城支行共开立了8个募集资金专户，并与银行和保荐机构中信建投证券签订了《募集资金专户存储监管协议》，上述监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，该等协议的履行也不存在问题。截至2022年末，农业银行北京朝阳东区支行存放的募集资金已按规定使用完毕，募集资金账户完成注销。

2、2015年非公开发行股票募集资金

针对2015年非公开发行股票募集资金，首创环保在工商银行北京安定支行、交通银行北京三元支行、兴业银行北京世纪坛支行等银行开立了专用账户进行使用和管理。截至2022年末，交通银行北京三元支行和兴业银行北京世纪坛支行的募集资金已按规定使用完毕，募集资金账户完成注销。

（二）募集资金专户存储情况

1、2018年非公开发行股票募集资金

首创环保2018年非公开发行股票募集资金在银行账户的存储情况如下：

2、2015年非公开发行股票募集资金

首创环保2015年非公开发行股票募集资金在银行账户的存储情况如下：

注：上表为首创环保母公司和娄底首创水务有限责任公司就变更的募投项目所开立的募集资金专用账户余额情况

三、本年度募集资金的实际使用情况

首创环保募集资金使用情况对照表详见本报告附表。

四、变更募投项目的资金使用情况

首创环保第七届董事会2019年度第二次临时会议、首创环保2019年第三次临时股东大会审议通过《关于部分募集资金使用用途变更的议案》，同意将2015年非公开发行股票募投项目湖南省张家界市永定城区杨家溪污水处理厂二期工程和浙江省嵊州市嵊新污水处理厂一期提标改造工程拟投入的募集资金人

民币11,312万元使用用途变更为投入娄底市第一污水处理厂三期扩建及提标改造工程PPP项目。首创环保第七届董事会2021年度第二次会议、2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目变更、结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意将2015年非公开募投项目安徽省淮南市山南新区自来水厂项目拟投入的募集资金人民币10,159万元使用用途变更为补充流动资金。同时，将湖南省常德市皇木关污水处理工程等五个项目结余募集资金5,647万元及理财利息收入、委托贷款利息收入12,738万元永久补充流动资金。

首创环保第八届董事会2022年度第四次会议、2022年第五次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金项目用于永久性补充流动资金的议案》，同意将2015年、2018年非公开发行股票部分募集资金项目变更，将人民币33,029万元募集资金用于永久性补充流动资金（实际金额以资金转出当日专户余额为准）。

五、募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

首创环保不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

2022年，首创环保严格按照规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

七、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对首创环保募集资金存放与使用情况出具了鉴证报告，认为：首创环保公司董事会编制的2022年专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2022年）》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了公司2022年度募集资金的存放和实际使用情况。

八、保荐机构对首创环保年度募集资金存放与使用情况的结论性意见

本保荐机构认为，首创环保2022年度募集资金管理与使用情况符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的规定，不存在违规使用募集资金的情形。

附表1

2018年非公开发行股票募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

附表2

2015年非公开发行股票募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京首创生态环保集团股份有限公司2022年度募集资金使用与存放情况的核查意见》之签字盖章页）

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