华电国际：会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明2
关于华电国际电力股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：华电国际电力股份有限公司审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：
附表2
关于华电国际电力股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：千元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 中国华电科工集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附 | 预付款项 | 254,189 | 334,904 | - | 431,009 | 158,084 | 预付工程款、设备 | 经营性往来 |
| 属企业 | 款 | ||||||||
| 国电南京自动化股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 26,382 | 14,012 | - | 35,519 | 4,875 | 预付工程款、设备款 | 经营性往来 |
| 中国华电集团物资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 2,025 | 750 | - | 2,475 | 300 | 预付工程款、设备款、投标保证金 | 经营性往来 |
| 华电电力科学研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 6 | 1,296 | - | 1,122 | 180 | 预付工程款、设备款 | 经营性往来 |
| 华电电力科学研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 70 | - | 1 | 69 | 预付培训费 | 经营性往来 |
| 中国华电集团清洁能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 37,109 | 126,626 | - | 155,225 | 8,510 | 预付天然气款 | 经营性往来 |
| 华电煤业集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 25,000 | - | - | 25,000 | 预付燃煤款 | 经营性往来 |
| 华电山西能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 44,094 | 226,739 | - | 166,147 | 104,686 | 预付燃煤款 | 经营性往来 |
| 中国华电香港有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 8,012 | - | - | 8,012 | - | 预付燃煤款 | 经营性往来 |
| 中国华电集团高级培训中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 7 | 384 | - | 365 | 26 | 预付培训费 | 经营性往来 |
| 国电南京自动化股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 45 | 291 | - | 197 | 139 | 预付技术服务费 | 经营性往来 |
| 华电融资租赁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 3,857 | - | - | 3,857 | - | 预付手续费 | 经营性往来 |
| 中国华电集团物资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 59 | - | - | 59 | - | 预付设备费 | 经营性往来 |
| 中国华电集团有限公司燃料分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 573,172 | - | - | 573,172 | 预付燃煤款 | 经营性往来 |
| 中国华电科工集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 2,487 | 3,314 | - | 2,491 | 3,310 | 预付科技项目技改及培训费 | 经营性往来 |
| 北京华滨物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 363 | - | - | 363 | - | 预付物业费 | 经营性往来 |
| 中国华电集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 2,993 | 11,031 | - | 11,760 | 2,264 | 预付手续费 | 经营性往来 |
| 中国华电集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 60 | - | 50 | 10 | 预付手续费 | 经营性往来 |
| 华电江苏能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 1,466 | - | 372 | 1,094 | 预付材料款 | 经营性往来 |
| 华电四川发电有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 18 | - | - | 18 | 预付培训费 | 经营性往来 |
| 福建华电福瑞能源发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 2,103 | - | - | 2,103 | 应收储能容量指标款 | 经营性往来 |
| 福建华电福瑞能源发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 487,556 | 44,956 | - | 266,447 | 266,065 | 应收设备及工程款 | 经营性往来 |
| 国电南京自动化股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,200 | - | - | - | 1,200 | 应收监理费 | 经营性往来 |
| 湖南华电湘潭新能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 835 | - | - | 835 | - | 应收培训费 | 经营性往来 |
| 华电江苏能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 176,445 | 2,300 | - | 178,745 | - | 应收售煤款 | 经营性往来 |
| 华电金山能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 212 | - | - | - | 212 | 应收监理费 | 经营性往来 |
| 华电煤业集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 50 | - | - | - | 50 | 应收监理费 | 经营性往来 |
| 华电煤业集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 120,146 | - | 119,720 | 426 | 应收售煤款 | 经营性往来 |
| 华电山西能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 215 | - | - | 215 | - | 应收修理费 | 经营性往来 |
| 华电四川发电有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 4,604 | - | 67 | 4,537 | 应收运维服务费 | 经营性往来 |
| 陕西华电神木新能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1 | - | - | 1 | 应收监理费 | 经营性往来 |
| 中国华电集团发电运营有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 900 | - | - | - | 900 | 应收监理费 | 经营性往来 |
| 中国华电集团发电运营有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 33 | 313,176 | - | 143,530 | 169,679 | 应收售煤款 | 经营性往来 |
| 中国华电集团物资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 393 | - | - | 393 | 应收服务费 | 经营性往来 |
| 中国华电集团有限公司燃料分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 69,981 | - | 10,600 | 59,381 | 应收运营费 | 经营性往来 |
| 中国华电科工集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 52,855 | 214 | - | 8,232 | 44,837 | 应收设备及工程款 | 经营性往来 |
| 中国华电科工集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 534 | - | 501 | 33 | 应收质保金 | 经营性往来 |
| 福建华电福瑞能源发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 933,480 | 147,114 | - | 946,157 | 134,437 | 应收股权转让款 | 经营性往来 |
| 福建华电福瑞能源发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 243,259 | - | - | 243,259 | - | 应收设备、股权款、服务费 | 经营性往来 |
| 福建华电福瑞能源发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3,777 | - | - | 3,777 | - | 应收股权款 | 经营性往来 |
| 湖南华电湘潭新能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 18,504 | - | - | 18,504 | - | 应收项目前期费 | 经营性往来 |
| 中国华电集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1,369 | 2,751 | - | 3,061 | 1,059 | 应收利息 | 经营性往来 |
| 华电山西能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1,194 | - | - | 1,194 | - | 应收检修费 | 经营性往来 |
| 华电四川发电有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 81 | - | - | 81 | - | 应收服务费 | 经营性往来 |
| 中国华电集团清洁能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1,789 | - | - | 1,789 | - | 应收项目前期费 | 经营性往来 | |
| 中国华电集团物资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 60 | - | - | 60 | 应收保证金 | 经营性往来 | |
| 中国华电集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 6,500 | - | - | 6,500 | - | 应收管理费 | 经营性往来 | |
| 中国华电集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 822 | 22 | - | 844 | - | 应收服务费 | 经营性往来 | |
| 中国华电科工集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 97 | - | 76 | 21 | 应收水电费、培训费 | 经营性往来 | |
| 中国华电集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 5,376,276 | 523,539,363 | 70,098 | 522,739,965 | 6,245,772 | 银行存款 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 安徽华电六安电厂有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 220,690 | 70,000 | 8,344 | 8,260 | 290,774 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 安徽华电芜湖发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 382,277 | 100,000 | 14,393 | 14,146 | 482,524 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 广东华电清远能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 187,188 | - | 5,990 | 6,009 | 187,169 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 广东华电韶关热电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 170,671 | - | 5,695 | 5,352 | 171,014 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 广东华电深圳能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 310,000 | 10,312 | 10,028 | 310,284 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 杭州华电半山发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 301,256 | - | 9,920 | 9,845 | 301,331 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 河北华电石家庄鹿华热电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 220,228 | - | 7,252 | 7,270 | 220,210 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 河北华电石家庄热电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 100,892 | - | 3,069 | 2,834 | 101,127 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 河北华电石家庄裕华热电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 198,375 | - | 6,595 | 6,491 | 198,479 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 湖南华电常德发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 471,150 | 9,168 | 2,025 | 478,293 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 湖南华电长沙发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 198,850 | 3,517 | 3,038 | 199,329 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 华电安徽能源销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 100,000 | 7 | 100,007 | - | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 华电广东能源销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 30,003 | - | 25 | 30,028 | - | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 华电河南能源销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 51,005 | 50,000 | 24 | 51,019 | 50,010 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 华电莱州发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 952,950 | 200,000 | 32,986 | 32,195 | 1,153,741 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 华电龙口发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 582,038 | 421,000 | 20,128 | 194,291 | 828,875 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 华电漯河发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 315,152 | 210,000 | 10,363 | 10,087 | 525,428 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 华电青岛发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 350,362 | 200,000 | 12,980 | 11,572 | 551,770 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 华电渠东发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 360,508 | - | 11,791 | 11,904 | 360,395 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 华电滕州新源热电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 350,826 | - | 11,247 | 11,231 | 350,842 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 华电潍坊发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 901,274 | 653,800 | 20,660 | 870,556 | 705,178 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 华电新乡发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 276,005 | - | 9,134 | 9,068 | 276,071 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 |
| 华电湛江发电 | 子公司及其控 | 其他应收 | 586,067 | 11,600 | 26,946 | 13,607 | 611,006 | 委托贷款 | 非经营性 |
| 有限公司 | 制的法人 | 款 | 及利息 | 往来 | ||||||
| 华电章丘发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 301,248 | 163,200 | 12,100 | 11,521 | 465,027 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 华电浙江龙游热电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 30,028 | - | 885 | 890 | 30,023 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 华电淄博热电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 402,286 | - | 12,514 | 12,366 | 402,434 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 华电邹县发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 256,000 | 3,259 | 2,116 | 257,143 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 内蒙古华通瑞盛能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 299,051 | 199,743 | 15,556 | 184,210 | 330,140 | 统借统还及利息 委托贷款及利息 | 非经营性往来 | |
| 广东华电坪石发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 300,741 | - | 9,757 | 9,479 | 301,019 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 四川广安发电有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 100,107 | - | 3,425 | 3,430 | 100,102 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 四川华电泸定水电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 582,877 | 732,820 | 33,403 | 19,031 | 1,330,069 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 四川华电杂谷脑水电开发有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,634,394 | 2,058,000 | 90,433 | 1,717,874 | 3,064,953 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 四川凉山水洛河电力开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 247,732 | 680,000 | 24,194 | 23,120 | 928,806 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 天津华电福源热电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 30,000 | 214 | - | 30,214 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 天津华电南疆热电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 150,159 | - | 5,138 | 5,144 | 150,153 | 统借统还及利息 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 中核华电河北核电有限公司 | 上市公司联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 327,945 | 73,408 | 15,770 | 89,217 | 327,906 | 委托贷款及利息 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西省煤炭运销（集团）有限责任公司 | 往来方为上市公司的关联法人 | 预付款项 | 53,316 | 458,280 | - | 448,357 | 63,239 | 预付燃煤款 | 经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 11,914,335 | 7,189,571 | 467,194 | 3,499,261 | 16,071,839 | / | / |
附件：公告原文