明科5：聘任2024年度会计师事务所公告

公告编号：2024-024证券代码：400125 证券简称：明科5 主办券商：江海证券

包头明天科技股份有限公司聘任2024年度会计师事务所公告

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

包头明天科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为2024年年度的审计机构。

（一）机构信息

1.基本信息

会计师事务所名称：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2013年1月18日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206

首席合伙人：王增明

2023年度末合伙人数量：76人

2023年度末注册会计师人数：427人

2023年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：157人

2023年收入总额（经审计）：69,445.29万元

2023年审计业务收入（经审计）：64,991.05万元

2023年证券业务收入（经审计）：29,778.85万元

2023年上市公司审计客户家数：41家

2023年挂牌公司审计客户家数：206家

公告编号：2024-0242023年上市公司审计客户前五大主要行业：

2023年挂牌公司审计客户前五大主要行业：

2023年上市公司审计收费：6,806.15万元2023年挂牌公司审计收费：3,102.98万元2023年本公司同行业上市公司审计客户家数：3家2023年本公司同行业挂牌公司审计客户家数：7家

2.投资者保护能力

职业风险基金上年度年末数：7,694.34万元职业保险累计赔偿限额：40,000.00万元近三年（最近三个完整自然年度及当年）存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中不存在承担民事责任情况。

3.诚信记录

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施11次、自律监管措施2次和纪律处分0次。

18名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施11次、自律监管措施2次和纪律处分0次。

（二）项目信息

1.基本信息

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

4.审计收费

本期（2024）审计收费22.5万元，其中年报审计收费22.5万元。上期（2023）审计收费22.5万元，其中年报审计收费22.5万元。

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人杨军、签字注册会计师王晓林、项目质量控制复核人崔江涛不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。审计费用以行业标准和市场价格为基础，结合公司的实际情况并经双方友好协商确定。

二、变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

前任会计师事务所名称：永拓会计师事务所 （特殊普通合伙）已提供审计服务年限：3年上年度审计意见类型：保留意见不存在已委任前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

（二）拟变更会计师事务所原因

□前任会计师事务所被立案调查

□前任会计师事务所主动辞任

□前任会计师事务所审计团队加入拟变更的会计师事务所

√实际控制人、股东或董事提议或自身发展需要

□满足主管部门对会计师事务所轮换的规定

□与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧

□其他原因

（三）挂牌公司与前后任会计师事务所的沟通情况

审计费用以行业标准和市场价格为基础，结合公司的实际情况并经双方友好协商确定。

公司已就变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行了事前沟通，前后任会计师事务所均已知悉本次变更事项且对此无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的规定，做好相关沟通及配合工作。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）董事会对议案审议和表决情况

（二）审计委员会审议意见

公司于2024年12月5日召开第八届董事会第三十次会议，审议通过了《关于聘任2024年度会计师事务所的议案》，同意9票，反对0票，弃权0票，董事会同意聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，聘期一年。

公司董事会审计委员会对中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况以及独立性进行了核查，一致认为其具备为公司提供审计服务的资质和能力，能够满足公司审计工作的要求。因此，我们同意聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构,并提交公司董事会审议。

（三）独立董事的事前认可情况和独立意见

公司董事会审计委员会对中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况以及独立性进行了核查，一致认为其具备为公司提供审计服务的资质和能力，能够满足公司审计工作的要求。因此，我们同意聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构,并提交公司董事会审议。

1、独立董事事前认可意见

经审核中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）的业务资质情况，我们认为其具备执行相关审计业务的执业资格，具备为公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司年度财务审计工作的要求。同意聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，并同意将该事项提交公司第八届董事会第三十次会议审议。

2、独立董事意见

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质和专业胜任能力，能够满足公司年度审计工作的要求，公司本次聘任会计师事务所的审议程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，并同意将该事项提交公司股东大会审议。

（四）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议。

四、备查文件

特此公告

包头明天科技股份有限公司董事会

2024年12月5日