青山纸业：董事会关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
福建省青山纸业股份有限公司董事会关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号》——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求，现将本公司2023年半年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
(一)募集资金到位情况
公司根据2015年第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准福建省青山纸业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]879号)文件核准，向特定对象非公开发行不超过72,000万股人民币普通股(A股)，每股面值1元，每股发行价2.95元。本次非公开发行股票募集资金合计人民币2,099,999,994.75元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币2,051,761,927.45元，已于2016年9月22日全部到位，经福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具了闽华兴所(2016)验字D-008号《验资报告》。
(二)募集资金投资项目的资金使用变更情况
因公司超声波制浆技术产业化进程缓慢及近年来行业竞争格局发生重大变化，原募投项目年产50万吨食品包装原纸技改工程处于停滞状态。2022年9月30日，公司第九届二十二次董事会审议通过了《关于进行募投项目变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经2022年10月25日公司2022年第一次临时股东大会审议通过，同意中止原募投项目“年产50万吨食品包装原纸技改工程项目”的实施，并将募投项目变更为“碱回收技改项目”和“水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目”，同时将剩余募集资金用于永久补充流动资金，变更后的募集资金使用计划如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 投资总额 | 拟使用募集资金 |
| 1 | 碱回收技改项目 | 68,014.64 | 68,014.64 |
| 2 | 水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目 | 99,159.12 | 49,000.00 |
| 3 | 永久补充流动资金（注） | 64,251.60 | |
| 合计 | 181,266.24 | ||
注：具体金额将以资金转出当日银行结息后实际金额为准。
(三)募集资金使用和结存情况
2023年半年度公司实际使用募集资金48,864.91万元，收到的银行存款利息收入和理财收益扣除银行手续费、税金等的净额为1,168.51万元。
截至2023年6月30日，募集资金余额为92,436.24万元(包括累计收到的银行存款利息收入和理财收益扣除银行手续费、税金等的净额)；累计收到的银行存款利息收入和理财收益扣除银行手续费、税金等的净额为32,904.79万元；累计已实际使用募集资金145,644.75万元；具体募集资金使用情况详见后附的《募集资金使用情况对照表》和《变更募集资金投资项目情况表》。
二、募集资金管理情况
(一)募集资金监管协议签订情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《福建省青山纸业股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称管理办法)。根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储，并与保荐机构兴业证券股份有限公司及募集资金专户开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。公司和保荐机构兴业证券股份有限公司于2022年11月分别与中国工商银行股份有限公司沙县支行、中国银行股份有限公司沙县支行、中国光大银行股份有限公司福州分行、交通银行股份有限公司福建省分行及国家开发银行福建省分行在2016年9月签署的《福建省青山纸业股份有限公司2015年非公开发行募集资金三方监管协议》的基础上，签订了《福建省青山纸业股份有限公司2015年非公开发行募集资金三方监管协议之补充协议》。2022年11月23日，公司、漳州水仙药业股份有限公司、兴业证券股份有限公司与中国银行股份有限公司漳州分行签订了《福建省青山纸业股份有限公司2015年非公开发行募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
(二)募集资金专户存储情况
截至2023年6月30日，公司募集资金余额为92,436.24万元,扣除利用闲置资金用于购买银行理财、结构性存款等现金管理产品共计43,000万元后,募集资金专户中实际余额为49,436.24万元，具体情况如下：
单位：人民币元
| 账户主体 | 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 |
| 福建省青山纸业股份有限公司 | 交通银行股份有限公司福州仓山支行 | 351008050018010071239 | 41,939,205.39 |
| 中国光大银行股份有限公司福州南门支行 | 77360188000174916 | 315,362,423.20 | |
| 国家开发银行福建省分行 | 35101560029880910000 | 10,899.51 | |
| 中国银行股份有限公司沙县支行 | 416971991627 | 21,772,003.60 | |
| 中国工商银行股份有限公司沙县青州支行 | 1404049429601001086 | 16,681,052.12 | |
| 漳州水仙药业股份有限公司 | 中国银行股份有限公司漳州高新区支行 | 414383267516 | 98,596,774.94 |
| 合 计 | 494,362,358.76 | ||
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)本年度募集资金的实际使用情况
详见后附的《募集资金使用情况对照表》及《变更募集资金投资项目情况表》。
(二)对闲置募集资金进行现金管理的情况
2022年12月13日，公司第九届二十四次董事会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，独立董事发表了独立意见，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，授权公司在股东大会批准通过之日起一年内，使用非公开发行A股股票募集资金不超过10亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年，在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。2022年12月28日，公司2022年第二次临时股东大会审议通过了该项议案。保荐机构对该事项无异议。
截止2023年6月30日，公司使用募集资金正在进行现金管理且尚未到期的金额为4.3亿元，具体情况如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 产品名称 | 产品类型 | 产品发行主体 | 投资金额 | 产品期限 |
| 1 | 中国工商银行2023年第3期公司客户大额存单 | 保本固定收益 | 中国工商银行股份有限公司沙县青州支行 | 7,000.00 | 2023.1.3-2026.1.3 |
| 2 | 单位大额存单 | 保本固定收益 | 兴业银行股份有限公司福州五一支行 | 8,000.00 | 2023.1.5-2024.12.1 |
| 3 | 单位大额存单 | 保本固定收益 | 厦门银行股份有限公司三明分行 | 4,000.00 | 2023.1.6-2026.1.6 |
| 4 | 单位大额存单 | 保本固定收益 | 交通银行股份有限公司福建省分行 | 7,000.00 | 2023.3.31-2026.3.31 |
| 5 | 大额存单 | 保本固定收益 | 中国农业银行股份有限公司沙县支行 | 5,000.00 | 2023.4.10-2026.4.10 |
| 6 | 单位大额存单 | 保本固定收益 | 厦门银行股份有限公司三明分行 | 7,000.00 | 2023.4.11-2026.4.11 |
| 7 | 单位大额存单 | 保本固定收益 | 中国银行股份有限公司沙县支行 | 5,000.00 | 2023.4.20-2026.4.20 |
| 合计 | 43,000.00 | ||||
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》及相关格式指引以及本公司制定的《募集资金管理办法》相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放与使用情况。特此公告
福建省青山纸业股份有限公司
2023年8月22日
附表1：募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 205,176.19 | 本年度投入募集资金总额 | 48,864.91 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 152,415.72(注1) | 已累计投入募集资金总额 | 145,644.75 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 74.29% | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 年产50万吨食品包装原纸技改工程 | 是 | 165,176.19 | 12,760.47 | 已中止并变更募集资金投向 | — | 12,760.47 | — | — | — | -903.92 (注2) | 不适用(注3) | 是 |
| 补充流动资金 | 否 | 40,000.00 | 40,000.00 | 40,000.00 | — | 40,000.00 | — | 100% | — | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 碱回收技改项目 | — | — | 68,014.64 | 68,014.64 | 19,520.65 | 26,090.65 | -41,923.99 | 38.36% | 2024年9月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目 | — | — | 49,000.00 | 49,000.00 | — | — | -49,000.00 | 0% | 一期2025年12月，二期2027年12月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 永久补充流动资金（注4） | — | — | 64,251.60 | 64,251.60 | 29,344.26 | 66,793.63 | 2,542.03 | 103.96% | — | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | — | 205,176.19 | 234,026.71 | — | 48,864.91 | 145,644.75 | — | — | — | — | — | — |
| 未达到计划进度原因(分具体募投项目) | 因公司超声波制浆技术产业化进程缓慢及近年来行业竞争格局发生重大变化，原募投项目年产50万吨食品包装原纸技改工程处于停滞状态。2022年9月30日，公司第九届二十二次董事会审议通过了《关于进行募投项目变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经2022年10月25日公司2022年第一次临时股东大会审议通过，同意中止原募投项目“年产50万吨食品包装原纸技改工程项目”的实施，并将募投项目变更为“碱回收技改项目”和“水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目”，同时将剩余募集资金用于永久补充流动资金。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 公司原计划通过超声波制浆工艺技术产业化而获得低成本浆料的目标未达预期，使得原募投项目即“年产50万吨食品包装原纸技改工程”短期内不具备成本竞争优势。 | |||||||||||
| 近年来，国内包括食品卡纸在内的白卡纸行业竞争格局发生重大变化，产能大幅增加，市场竞争日趋激烈。随着行业头部企业新增产能不断投放和行业集中度将进一步提高，我国白卡纸行业已经进入成熟期，依靠产量来提高市占率的作用减弱，因此，公司原计划作为切入白卡纸领域的50万吨项目规模目前已不具备竞争优势。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 截至2016年9月30日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目“年产50万吨食品包装原纸技改工程”的金额为人民币3,480.20万元。公司于2017年3月17日召开八届五次董事会，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金3,480.20万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。公司本次以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，没有与募投项目的实施计划相抵触，不影响募投项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 公司2017年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，公司计划将闲置募集资金中不超过3亿元的募集资金暂时用于补充公司流动资金，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过12个月，到期后将及时、足额归还到募集资金专用账户。截止至2018年11月15日，公司已归还上述募集资金。 公司2018年第一次临时股东大会决议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，结合公司本次非公开发行股票募集资金投资项目进度情况，为提高募集资金使用效率，确保股东利益最大化，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，公司计划继续将闲置募集资金中不超过3亿元的募集资金暂时用于补充公司流动资金，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过12个月，到期后将及时、足额归还到募集资金专用账户。截止至2019年11月15日，公司已归还上述募集资金。 公司2019年第二次临时股东大会决议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，结合公司本次非公开发行股票募集资金投资项目进度情况，为提高募集资金使用效率，确保股东利益最大化，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，公司计划继续将闲置募集资金中不超过3亿元的募集资金暂时用于补充公司流动资金，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过12个月，到期后将及时、足额归还到募集资金专用账户。截止至2020年11月15日，公司已归还上述募集资金。 公司2020年第二次临时股东大会决议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，结合公司本次非公开发行股票募集资金投资项目进度情况，为提高募集资金使用效率，确保股东利益最大化，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，公司计划继续将闲置募集资金中不超过3亿元的募集资金暂时用于补充公司流动资金，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过12个月，到期后将及时、足额归还到募集资金专用账户。截止至2021年11月15日，公司已归还上述募集资金。 公司2021年第一次临时股东大会决议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，结合公司本次非公开发行股票募集资金投资项目进度情况，为提高募集资金使用效率，确保股东利益最大化，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，公司计划继续将闲置募集资金中不超过4.5亿元的募集资金暂时用于补充公司流动资金，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过12个月，到期后将及时、足额归还到募集资金专用账户。截止至2022年11月11日，公司已归还上述募集资金。 |
| 对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况 | 公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，于股东会审议通过之日起一年内，使用不超过13亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年。截止至2018年11月15日，公司已归还上述募集资金。 公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高募集资金使用效率，保障公司和股东的利益，拟在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，授权公司在股东大会批准通过之日起一年内，使用不超过13.30亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年。在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。截止至2019年11月15日，公司已归还上述募集资金。 公司2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高募集资金使用效率，保障公司和股东的利益，拟在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，授 |
| 权公司在股东大会批准通过之日起一年内，使用不超过13.80亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年。在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。截止至2020年11月15日，公司已归还上述募集资金。 公司2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高募集资金使用效率，保障公司和股东的利益，拟在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，授权公司在股东大会批准通过之日起一年内，使用不超过17.36亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年。在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。截止至2021年11月15日，公司已归还上述募集资金。 公司2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高募集资金使用效率，保障公司和股东的利益，拟在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，授权公司在股东大会批准通过之日起一年内，使用不超过17.90亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年。在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。截止至2022年11月11日，公司已归还上述募集资金。 公司2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高募集资金使用效率，保障公司和股东的利益，拟在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，授权公司在股东大会批准通过之日起一年内，使用不超过10亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年。在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。截止至2023年6月30日，公司已从募集专户中转出4.3亿元用于购买现金管理的产品。 | |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 不适用 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 不适用 |
| 募集资金其他使用情况 | 不适用 |
注1：变更用途的募集资金总额=募集资金总额-截至期末原募投项目累计投入金额。注2：项目一期第一阶段，即3#纸机年产13万吨高档包装原纸(食品和非食品包装)生产线改造，已于2016年末完成改造并投入使用，2023年半年度销售3#纸机产品实现效益-903.92万元。
注3：由于目前项目仅完成一期第一阶段，整体项目尚未完成，暂时不适用判断项目是否达到预计效益。注4：具体金额将以资金转出当日银行结息后实际金额为准。
附表2：变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额 | 截至期末计划累计投资金额(1) | 本年度实际投入金额 | 实际累计投入金额(2) | 投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 碱回收技改项目 | 年产50万吨食品包装原纸技改工程 | 68,014.64 | 68,014.64 | 19,520.65 | 26,090.65 | 38.36% | 2024年9月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目 | 49,000.00 | 49,000.00 | — | — | 0% | 一期2025年12月，二期2027年12月 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 永久补充流动资金 （注） | 64,251.60 | 64,251.60 | 29,344.26 | 66,793.63 | 103.96% | — | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | — | 181,266.24 | 181,266.24 | 48,864.91 | 92,884.28 | — | — | — | — | — |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） | 因公司超声波制浆技术产业化进程缓慢及近年来行业竞争格局发生重大变化，原募投项目年产50万吨食品包装原纸技改工程处于停滞状态。2022年9月30日，公司第九届二十二次董事会审议通过了《关于进行募投项目变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经2022年10月25日公司2022年第一次临时股东大会审议通过，同意中止原募投项目“年产50万吨食品包装原纸技改工程项目”的实施，并将募投项目变更为“碱回收技改项目”和“水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目”，同时将剩余募集资金用于永久补充流动资金。相关信息披露内容详见公司《关于进 | |||||||||
| 行募投项目变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：临2022-035）。 | |
| 未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） | 募投项目水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目建设期为五年，其中一期风油精车间扩建及新建口固车间项目计划于2025年12月完成。目前项目工程部分还处于前期过程，相关的搬迁及入园已进入方案确认等实质性阶段，因有关土地受让及建设方案等具体流程尚未全面完成，搬迁建设工程未正式启动，因此，截至报告期末该建设工程尚未使用募集资金。搬迁前风油精车间部分提升项目已开始先行实施配套改造，根据合同约定，截至报告期末尚未达到支付条件，未使用募集资金。 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
注：具体金额将以资金转出当日银行结息后实际金额为准。