金健米业：天健会计师事务所出具的关于金健米业非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明(天健审〔2024〕2-97号)
关于金健米业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：金健米业股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：
附表2
关于金健米业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖南粮食集团有限责任公司 | 控股股东 | 应收账款 | 0.79 | 0.79 | 商品交易 | 经营性往来 | |||
| 湖南金健米制食品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 59.93 | 59.93 | 商品交易 | 经营性往来 | ||||
| 湖南省现代冷链物流控股集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 7.29 | 7.29 | 商品交易 | 经营性往来 | ||||
| 湖南省军粮放心粮油有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 27.81 | 2,046.03 | 2,064.40 | 9.44 | 商品交易 | 经营性往来 |
| 湖南省储备粮管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 270.29 | 2,964.94 | 3,235.23 | 商品交易 | 经营性往来 | |||
| 湖南湘粮食品科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.90 | 0.03 | 2.87 | 商品交易 | 经营性往来 | |||
| 衡阳九炫商业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 48.52 | 42.48 | 6.04 | 商品交易 | 经营性往来 | |||
| 湖南新五丰股份有限公司动物营养技术湘潭分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,475.54 | 1,475.54 | 商品交易 | 经营性往来 | ||||
| 东安新五丰生物饲料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 214.36 | 214.36 | 商品交易 | 经营性往来 | ||||
| 耒阳新五丰生物饲料科技有限公司衡阳分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 556.79 | 556.79 | 商品交易 | 经营性往来 | ||||
| 长沙帅牌油脂有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.72 | 0.72 | 商品交易 | 经营性往来 | ||||
| 湖南金健米制食品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 13.49 | 13.49 | 商品交易 | 经营性往来 | ||||
| 湖南嘉合晟贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 53,910.33 | 48,290.34 | 5,619.99 | 商品交易 | 经营性往来 | |||
| 湖南省储备粮管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 7.26 | 273.40 | 196.09 | 84.57 | 应收补贴款 | 经营性往来 | ||
| 湖南金霞粮食批发市场有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 7.86 | 0.10 | 7.96 | 仓库租赁保证金 | 经营性往来 | |||
| 湖南金健速冻食品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 17.83 | 17.83 | 市场推广费 | 经营性往来 | ||||
| 湖南省军粮放心粮油有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 27.70 | 18.07 | 9.63 | 商品交易 | 经营性往来 | |||
| 湖南农发资产运营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.88 | 0.88 | 商品交易 | 经营性往来 | ||||
| 湖南湘粮食品科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 8.45 | 8.45 | 市场推广费 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 黑龙江金健天正粮食有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,618.89 | 4,235.48 | 19.78 | 7,230.99 | 643.16 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 金健粮食（益阳）有 | 子公司及其控制的 | 其他应收款 | 2,310.49 | 3,800.00 | 93.99 | 2,800.00 | 3,404.48 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 限公司 | 法人 | |||||||||
| 金健面制品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 567.03 | 3,501.32 | 43.57 | 1,351.37 | 2,760.55 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,317.98 | 313.54 | 142.68 | 2,550.99 | 3,223.21 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 湖南金健进出口有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,618.69 | 23,285.82 | 25,904.51 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 金健农产品（湖南）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,872.50 | 12,910.00 | 146.76 | 19,160.00 | 769.26 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 金健农产品（营口）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,854.83 | 7,220.91 | 116.81 | 8,610.91 | 581.64 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 湖南新中意食品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,729.75 | 1,250.48 | 243.73 | 1,420.00 | 6,803.96 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 金健植物油有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 56,711.94 | 335.88 | 49,452.22 | 7,595.60 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 湖南金健储备粮管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 877.08 | 877.08 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 金健米业（重庆）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,412.71 | 153.31 | 4,209.93 | 4,356.09 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 30,303.43 | 184,049.22 | 1,296.51 | 179,769.83 | 35,879.33 | / | / |
附件：公告原文