太极集团：天健审〔2023〕1-91号-太极集团公司2022年度内控审计报告

目 录

一、内部控制审计报告………………………………………………第1—2页

二、执业资质证书……………………………………………………第3—6页

第 1 页 共 6 页

内部控制审计报告天健审〔2023〕1-91号

重庆太极实业（集团）股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了重庆太极实业（集团）股份有限公司（以下简称太极集团公司）2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是太极集团公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，太极集团公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规

第 2 页 共 6 页

范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二三年三月二十八日

第3页共6页仅为重庆太极实业（集团）股份有限公司2022年度披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

第4页共6页仅为重庆太极实业（集团）股份有限公司2022年度披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

第5页共6页仅为重庆太极实业（集团）股份有限公司2022年度披露之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明金敬玉是中国注册

会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得

向第三方传送或披露。

第6页共6页仅为重庆太极实业（集团）股份有限公司2022年度披露之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明梁正勇是中国注册会计师未经本

人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。