ST明诚：2023年第一季度报告
证券代码：600136 证券简称：当代文体
武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司
2023年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
(一)公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
鉴于：1、北京新爱体育传媒科技有限公司（以下简称“新爱体育”）与亚洲足球联合会（Asian Football Confederation）（以下简称“亚足联”）达成协议取得了亚足联赛事中国区版权并相应支付了版权款项。但武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称“公司”）无法获取新爱体育与亚足联协议细节。因此，我们无法核实公司2022年度亚足联赛事中国区版权收入金额的准确性。
2、2022年8月25日，公司收到控股子公司Super Sports Media Inc.（以下简称“新英开曼”）与新爱体育签署的《LaLiga 赛事分许可协议》（以下简称“许可协议”），许可协议显示新爱体育获得2021/2022赛季西班牙足球甲级联赛媒体版权（以下简称“2021-2022赛季西甲版权”）许可权利的价格为美元1,500万元，生效日期为2021年8月1日，签署日期为2022年7月19日。而公司已披露的相关定期报告中，2021-2022赛季西甲版权收入确认金额为欧元4,500万元。截止2022年12月末新英开曼已根据总价格美元1,500万元调整2021-2022赛季西甲版权收入金额，公司根据审慎性原则未对新英开曼确认的美元1,500万元进行调整。但鉴于2022年7月19日新英开曼与新爱体育签署的许可协议效力尚存疑，我们无法判断新英开曼按总价美元1,500万元确认收入是否正确，需待后续有权部门对协议的效力进行判定。虽然公司已对类似事项进行了详查，但除前述未履行审议程序的重大交易事项之外，我们仍无法确保过往是否还存在其他类似的事项。
3、公司2022年度通过自查发现的3项共4笔违规担保事项（公告编号：临2022-071号），虽然公司已对类似事项进行了详查，但除前述违规担保事项之外，我们仍无法确保是否还存在其他违规担保的事项。
4、公司涉及多笔股权回购义务，且已被交易对方起诉要求履行回购义务，虽然公司已将涉及的回购款项确认为负债，但因涉及多起诉讼事项，最终回购金额须以法院判决为准。目前公司无法提供相应证据表明已与交易对方就回购条款达成一致，我们也无法判断上述款项调整的准确性。另外，虽然公司已对类似事项进行了详查，但除已披露的相关股权回购事项之外，我们仍无法确保过往是否还存在其他类似的事项。
综上，我们声明：在剔除上述不确定因素的基础上，我们保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
(二)公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
(三)第一季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) | |
| 营业收入 | 127,746,610.84 | -67.00 | |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -197,968,339.81 | 31.94 | |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -211,481,799.07 | 37.51 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -60,716,651.22 | 464.72 | |
| 基本每股收益（元/股） | -0.34 | 30.77 | |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.34 | 30.77 | |
| 加权平均净资产收益率（%） | 不适用 | 不适用 | |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) | |
| 总资产 | 2,206,071,193.10 | 3,412,292,968.57 | -35.35 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | -4,824,010,745.25 | -4,623,538,192.95 | 不适用 |
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 8,504,622.02 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 19,476,096.70 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 495,480.80 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 7,119,049.89 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 7,843,690.37 | |
| 合计 | 13,513,459.26 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
| 项目名称 | 变动比例（%） | 主要原因 |
| 货币资金 | -77.76 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围所致 |
| 应收账款 | -88.93 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围所致 |
| 预付款项 | -36.99 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围所致 |
| 其他应收款 | 3,407.07 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围所致 |
| 存货 | -69.87 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围所致 |
| 一年内到期的非流动资产 | -100.00 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围所致 |
| 固定资产 | -80.86 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围、子公司出售影院所致 |
| 使用权资产 | -64.94 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围、子公司出售影院所致 |
| 长期待摊费用 | -86.56 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围、子公司出售影院所致 |
| 其他非流动资产 | -100.00 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围所致 |
| 短期借款 | -76.48 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围所致 |
| 应付账款 | -94.25 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围所致 |
| 合同负债 | -89.68 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围所致 |
| 应交税费 | -50.64 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围所致 |
| 租赁负债 | -69.45 | 主要系子公司出售影院所致 |
| 其他非流动负债 | -99.25 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围所致 |
| 营业收入 | -67.00 | 主要系本期业务减少所致 |
| 营业成本 | -77.62 | 主要系本期业务减少所致 |
| 其他收益 | 84.41 | 主要系本期收到政府奖励增加所致 |
| 投资收益 | 15,642.15 | 主要系香港明诚清盘产生投资收益所致 |
| 信用减值损失 | 21,821.65 | 主要系本期确认不纳入合并范围内往来款的坏账所致 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | -41.89 | 主要系本期销售回款减少所致 |
| 收到的税费返还 | 45.10 | 主要系本期政府税收返还增加所致 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | -34.14 | 主要系本期销往来款减少所致 |
| 支付的各项税费 | -76.01 | 主要系本期业务减少所致 |
| 收回投资收到的现金 | 100.00 | 主要系本期其他权益工具投资处置所致 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | -89.78 | 主要系本期无固定资产处置所致 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 100.00 | 主要系香港明诚及其下属公司不纳入合并范围所致 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | -100.00 | 主要系本期未发生非金融机构筹资所致 |
| 偿还债务支付的现金 | -100.00 | 主要系本期未发生偿还金融机构筹资所致 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | -100.00 | 主要系本期偿还利息减少所致 |
二、 股东信息
(四)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 21,499 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | |||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 武汉当代科技产业集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 78,705,094 | 13.50 | 38,974,575 | 冻结 | 15,975,540 | |
| 标记 | 62,729,554 | ||||||
| 武汉新星汉宜化工有限公司 | 境内非国有法人 | 70,041,630 | 12.01 | 0 | 冻结 | 9,189,488 | |
| 标记 | 60,852,142 | ||||||
| 武汉株信睿康科技有限责任公司 | 境内非国有法人 | 57,411,122 | 9.85 | 0 | 质押 | 57,411,122 | |
| 李建光 | 境内自然人 | 26,795,020 | 4.60 | 26,795,020 | 质押 | 26,790,000 | |
| 喻凌霄 | 境内自然人 | 21,923,198 | 3.76 | 21,923,198 | 质押 | 21,920,000 | |
| 武汉国创资本投资有限公司 | 国有法人 | 11,361,349 | 1.95 | 0 | 无 | 0 | |
| 李红欣 | 境内自然人 | 9,743,644 | 1.67 | 9,743,644 | 质押 | 9,290,000 | |
| 天风睿源（武汉）股权投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 9,255,092 | 1.59 | 0 | 无 | 0 | |
| 武汉天风睿盈投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 7,612,034 | 1.31 | 0 | 质押 | 7,100,000 | ||
| 武汉市夏天科教发展有限公司 | 境内非国有法人 | 6,820,000 | 1.17 | 0 | 质押 | 6,820,000 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 武汉新星汉宜化工有限公司 | 70,041,630 | 人民币普通股 | 70,041,630 | |||||
| 武汉株信睿康科技有限责任公司 | 57,411,122 | 人民币普通股 | 57,411,122 | |||||
| 武汉当代科技产业集团股份有限公司 | 39,730,519 | 人民币普通股 | 39,730,519 | |||||
| 武汉国创资本投资有限公司 | 11,361,349 | 人民币普通股 | 11,361,349 | |||||
| 天风睿源（武汉）股权投资中心（有限合伙） | 9,255,092 | 人民币普通股 | 9,255,092 | |||||
| 武汉天风睿盈投资中心（有限合伙） | 7,612,034 | 人民币普通股 | 7,612,034 | |||||
| 武汉市夏天科教发展有限公司 | 6,800,000 | 人民币普通股 | 6,800,000 | |||||
| 朱玉树 | 3,038,300 | 人民币普通股 | 3,038,300 | |||||
| 任英磊 | 2,419,500 | 人民币普通股 | 2,419,500 | |||||
| 夏伟 | 2,150,000 | 人民币普通股 | 2,150,000 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，公司已知新星汉宜与当代集团及天风睿源为一致行动人；除此之外公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） | 不适用 | |||||||
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、2023年1月3日，公司收到湖北省武汉市中级人民法院《决定书》[（2023）鄂01破申1号]、[（2023）鄂01破申1号之一]，其决定对公司启动预重整程序并指定武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司清算组担任公司预重整期间的临时管理人（详见公告：临2023-001号），截至本公告披露日，公司预重整债权申报已结束，临时管理人对债权的审查工作正有序推进中。预重整为法院正式受理重整前的程序，公司预重整能否成功存在不确定性。如果公司预重整成功，法院将依法审查是否受理重整申请，公司能否进入重整程序存在不确定性。公司将密切关注相关情况并根据进展及时履行信息披露义务。
2、根据《上市规则》第9.4.1条的相关规定，若法院依法受理公司债权人天风天睿投资股份有限公司对公司重整的申请，公司股票将被实施退市风险警示。
3、如果法院正式受理对公司的重整申请且公司顺利实施重整并执行完毕重整计划，将有利于改善公司资产负债结构，推动公司回归健康、可持续发展轨道。但同时，公司亦将存在因重整失败而被宣告破产的风险。如果公司被宣告破产，公司将被实施破产清算，根据《上市规则》第9.4.13条的规定，公司股票将面临被终止上市的风险。
4、由于公司2022年年度经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为-462,353.82万元，且亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了（2023）第01260001号《关于武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司2022年度财务报告非标准审计意见的专项说明》，因此，根据《上海证券交易所股票上市规则》（2023年2月修订）（以下简称“《上市规则》”）第9.3.2条第
（二）“最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值”、第（三）“最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告”之规定，公司股票交易将被实施退市风险警示（在公司股票简称前冠以*ST字样）。
5、公司未能按期足额偿付2020年非公开发行公司债券（第一期、第二期、第三期）、2021年非公开发行公司债券的本息。尽管公司将通过销售回款、处置资产、请求金融机构及政府支持以及催收前期应收账款等措施积极自救，努力筹措本期债券本息，尽快向持有人支付本期债券的本金及利息，或通过提供违约处置方案等方式与持有人协商一致后延期支付本金、利息及相关费用，但本次债券违约事项或仍将进一步提升公司的流动性压力，敬请投资者注意相关风险。
6、2023年3月27日，公司收到香港特别行政区高等法院根据《公司（清盘及杂项条文）条例》（第32章）的规定对于前述案件的裁定，裁定明诚香港进入清盘程序，并指定香港破产署作为临时清盘人（公告编号：临2023-034号）。经与年审会计师沟通，其认为根据香港《公司(清盘及杂项条文)条例》第197条对公司财产的保管凡已有清盘令作出或已有临时清盘人被委任，清盘人或临时清盘人(视属何情况而定)须对公司有权享有的或看似有权享有的一切财产及据法权产加以保管或控制。香港破产署在香港法院裁定明诚香港进入清盘程序后，将会接管明诚香港。因此，自2023年3月31日起，明诚香港将不再纳入公司的合并报表范围（公告编号：临2023-047号）。
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表2023年3月31日编制单位:武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 28,833,686.70 | 129,627,724.37 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,000,000.00 | 7,560,000.00 |
| 应收账款 | 23,366,267.92 | 211,075,758.92 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,740,299.99 | 12,283,270.53 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 980,610,167.49 | 27,960,946.32 |
| 其中：应收利息 | 287,552,261.97 | |
| 应收股利 | 49,200.00 | 49,200.00 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 348,232,978.13 | 1,155,584,589.32 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 43,528,750.00 | |
| 其他流动资产 | 28,641,277.58 | 29,455,925.93 |
| 流动资产合计 | 1,419,424,677.81 | 1,617,076,965.39 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 683,164,033.24 | 688,764,264.44 |
| 其他权益工具投资 | 44,082,453.72 | 47,282,453.72 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,842,214.85 | 9,623,127.29 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 19,903,208.30 | 56,774,477.32 |
| 无形资产 | 909,063.47 | 1,205,137.38 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 34,437,222.24 | 34,437,222.24 |
| 长期待摊费用 | 898,136.94 | 6,683,854.41 |
| 递延所得税资产 | 1,410,182.53 | 1,518,716.38 |
| 其他非流动资产 | 948,926,750.00 | |
| 非流动资产合计 | 786,646,515.29 | 1,795,216,003.18 |
| 资产总计 | 2,206,071,193.10 | 3,412,292,968.57 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 181,399,143.65 | 771,332,643.65 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 44,020,997.16 | 765,121,518.08 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 27,685,960.24 | 268,320,704.83 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,715,712.81 | 13,301,241.81 |
| 应交税费 | 82,033,802.24 | 166,196,141.67 |
| 其他应付款 | 4,651,137,210.28 | 4,150,816,652.96 |
| 其中：应付利息 | 449,743,355.57 | 573,653,946.97 |
| 应付股利 | 63,674,237.72 | 63,674,237.72 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 668,187,106.52 | 673,873,073.03 |
| 其他流动负债 | 219,783,206.38 | 236,775,377.71 |
| 流动负债合计 | 5,883,963,139.28 | 7,045,737,353.74 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 817,967,223.18 | 816,923,068.81 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 14,196,056.78 | 46,468,309.30 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 351,941,019.38 | 351,941,019.38 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 612,832.31 | 504,106.00 |
| 其他非流动负债 | 523,876.15 | 69,646,000.00 |
| 非流动负债合计 | 1,185,241,007.80 | 1,285,482,503.49 |
| 负债合计 | 7,069,204,147.08 | 8,331,219,857.23 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 583,093,123.00 | 583,093,123.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,186,597,858.63 | 2,186,597,858.63 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -15,210,709.55 | -12,706,497.06 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 12,108,604.09 | 12,108,604.09 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -7,590,599,621.42 | -7,392,631,281.61 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | -4,824,010,745.25 | -4,623,538,192.95 |
| 少数股东权益 | -39,122,208.73 | -295,388,695.71 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -4,863,132,953.98 | -4,918,926,888.66 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,206,071,193.10 | 3,412,292,968.57 |
公司负责人：周栋 主管会计工作负责人：周旭 会计机构负责人：周旭
合并利润表2023年1—3月编制单位：武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2023年第一季度 | 2022年第一季度 |
| 一、营业总收入 | 127,746,610.84 | 387,057,800.13 |
| 其中：营业收入 | 127,746,610.84 | 387,057,800.13 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 233,849,380.49 | 576,747,090.72 |
| 其中：营业成本 | 95,353,140.64 | 426,068,278.86 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 14,982.74 | 76,833.74 |
| 销售费用 | 5,434,309.32 | 7,005,971.92 |
| 管理费用 | 53,061,185.81 | 46,221,068.10 |
| 研发费用 | - | |
| 财务费用 | 79,985,761.98 | 97,374,938.10 |
| 其中：利息费用 | 96,447,840.28 | 84,814,506.47 |
| 利息收入 | -724,929.40 | -42,109.55 |
| 加：其他收益 | 8,504,622.02 | 4,611,720.04 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 689,643,886.38 | 4,380,876.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,600,231.20 | 1,655,568.38 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -792,339,203.96 | -3,614,413.73 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -200,293,465.21 | -184,311,108.18 |
| 加：营业外收入 | 525,340.99 | 350,616.87 |
| 减：营业外支出 | 29,860.19 | 1,729.40 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -199,797,984.41 | -183,962,220.71 |
| 减：所得税费用 | 257,294.79 | 524,671.21 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -200,055,279.20 | -184,486,891.92 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -200,055,279.20 | -184,486,891.92 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -197,968,339.81 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,086,939.39 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,504,212.49 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -2,504,212.49 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 3,904,411.61 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | 3,904,411.61 | |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -6,408,624.10 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | ||
| （5）现金流量套期储备 | ||
| （6）外币财务报表折算差额 | -6,408,624.10 | |
| （7）其他 | ||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -202,559,491.69 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -200,472,552.30 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -2,086,939.39 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.34 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.34 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。公司负责人：周栋 主管会计工作负责人：周旭 会计机构负责人：周旭
合并现金流量表2023年1—3月编制单位：武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2023年第一季度 | 2022年第一季度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 76,499,827.25 | 131,657,068.13 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 221,923.96 | 152,943.42 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 48,928,658.18 | 74,295,045.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 125,650,409.39 | 206,105,056.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 91,612,879.08 | 121,007,261.48 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 43,145,118.85 | 38,579,500.90 |
| 支付的各项税费 | 544,468.82 | 2,269,816.42 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51,064,593.86 | 55,000,137.60 |
| 经营活动现金流出小计 | 186,367,060.61 | 216,856,716.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -60,716,651.22 | -10,751,659.62 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,200,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,943.01 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,211,943.01 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 16,811.30 | 164,486.99 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 48,179,048.03 | |
| 投资活动现金流出小计 | 48,195,859.33 | 164,486.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -44,983,916.32 | -164,486.99 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 58,397,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 58,397,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 48,664,124.59 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,416,518.14 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 675,719.09 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 675,719.09 | 51,080,642.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -675,719.09 | 7,316,357.27 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,582,248.96 | -927,143.37 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -100,794,037.67 | -4,526,932.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 128,340,225.89 | 57,620,911.59 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 27,546,188.22 | 53,093,978.88 |
公司负责人：周栋 主管会计工作负责人：周旭 会计机构负责人：周旭
(三)2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
特此公告
武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司董事会
2023年4月27日