关于北京天坛生物制品股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：北京天坛生物制品股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
附表2
关于北京天坛生物制品股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联方及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | 非经营性 |
| | | | | | | | | | 占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 总计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 国药控股新疆新特西部药业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | | 11,729,595.64 | | 1,582,595.64 | 10,147,000.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 上海生物制品研究所有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | | 1,020,900.00 | | | 1,020,900.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 4,357,327.00 | 26,039,917.10 | | 8,841,679.10 | 21,555,565.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药集团西南医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 21,409,200.00 | 14,898,826.47 | | 24,347,930.00 | 11,960,096.47 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股大连有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 458,000.00 | 58,000.00 | | 516,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股河南股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 2,367,540.00 | 661,500.00 | | 3,029,040.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股沈阳有限 | 控股股东、实际 | 应收票据 | 1,316,200.00 | | | 1,316,200.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 公司 | 控制人的附属企业 | | | | | | | | |
| 国药控股四川医药股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 1,082,400.00 | | | 1,082,400.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 成都生物制品研究所有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 2,395,000.00 | 5,697,720.00 | | 6,454,000.00 | 1,638,720.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股生物医药（天津）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 4,440,900.00 | 33,656,390.18 | | 11,824,426.11 | 26,272,864.07 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股湖北柏康有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | | 40,764,800.00 | | | 40,764,800.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股湖北有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | | 720,000.00 | | | 720,000.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股扬州生物药品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | | 4,402,000.00 | | 3,930,000.00 | 472,000.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股重庆泰民医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | | 14,385,846.40 | | 3,581,250.00 | 10,804,596.40 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股北京康辰生物医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | | 49,894,757.50 | | | 49,894,757.50 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂唐山医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | | 2,968,972.19 | | 2,514,000.00 | 454,972.19 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股广州有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 2,525,000.00 | 1,660,000.00 | | 3,885,000.00 | 300,000.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 1,725,400.00 | 7,782,800.00 | | 6,443,000.00 | 3,065,200.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股（天津）东方博康医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 320,000.00 | 210,000.00 | | 530,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股浙江生物制品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 502,000.00 | | | 502,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药集团山西有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 144,900.00 | 678,000.00 | | 144,900.00 | 678,000.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股内蒙古有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | | 202,100.00 | | 25,700.00 | 176,400.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 160,000.00 | 1,355,000.00 | | 1,065,000.00 | 450,000.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂保定医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 320,000.00 | 3,192,000.00 | | 2,912,000.00 | 600,000.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂沧州医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | | 455,000.00 | | 155,000.00 | 300,000.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 深圳市卫光生物制品股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 1,991,000.00 | | 1,991,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股重庆泰民医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 59,496,325.00 | | 55,704,325.00 | 3,792,000.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股赣州医贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 7,288,295.00 | | 7,288,295.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药集团山西有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 13,326,020.00 | | 13,326,020.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股北京康辰生物医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 515,252,273.48 | | 486,449,793.48 | 28,802,480.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 185,257.80 | 100,481,184.30 | | 100,666,442.10 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股河南股份 | 控股股东、实际 | 应收账款 | | 860,760.00 | | 860,760.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 有限公司 | 控制人的附属企业 | | | | | | | | |
| 国药控股山西有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 3,614,400.00 | | 3,614,400.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股新疆新特西部药业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 29,644,219.95 | | 29,644,219.95 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股浙江生物制品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 35,421,160.00 | | 35,162,160.00 | 259,000.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股甘肃有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 84,000.00 | | 84,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 北京市华生医药生物技术开发有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 6,315,000.00 | | 6,315,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 上海养和堂药业连锁经营有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 112,115.20 | 118,000.00 | | 230,115.20 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 上海生物制品研究所有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 2,365,800.00 | | 2,365,800.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股生物医药（天津） | 控股股东、实际控制人的 | 应收账款 | | 61,633,235.00 | | 61,633,235.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 有限公司 | 附属企业 | | | | | | | | |
| 国药控股新余有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 697,640.00 | | 697,640.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股扬州生物药品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 9,173,180.00 | | 9,173,180.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂唐山医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 22,694,500.00 | | 22,694,500.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 武汉生物制品研究所有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 900,000.00 | | 900,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药集团西南医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 83,349,425.00 | | 83,349,425.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股大连有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 279,475.00 | | 279,475.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股黑龙江有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 1,360,780.00 | | 1,360,780.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股湖北有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 8,417,465.00 | | 8,417,465.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股江西有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 1,239,370.00 | | 1,239,370.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股内蒙古有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 1,969,300.00 | | 1,969,300.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股沈阳有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 19,677,200.00 | | 19,677,200.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 10,301,422.00 | | 10,301,422.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股湖北柏康有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 152,915,019.99 | | 142,515,019.99 | 10,400,000.00 | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药集团新疆新特药业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 419,760.00 | | 419,760.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股四川医药股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 606,000.00 | | 606,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂沧州医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 1,205,000.00 | | 1,205,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂保定医 | 控股股东、实际 | 应收账款 | | 3,192,000.00 | | 3,192,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 药有限公司 | 控制人的附属企业 | | | | | | | | |
| 国药乐仁堂承德医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 300,000.00 | | 300,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股连云港有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 932,490.00 | | 932,490.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂衡水医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 600,000.00 | | 600,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂邯郸医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 817,000.00 | | 817,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股湖南医药发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 128,000.00 | | 128,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂张家口医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 905,000.00 | | 905,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂廊坊医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 3,849,250.00 | | 3,849,250.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂邢台药品有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 300,000.00 | | 300,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂沧州药品经营有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 3,760,000.00 | | 3,760,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂邢台医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 1,820,000.00 | | 1,820,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 长春祈健生物制品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 5,796,000.00 | | 5,796,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 成都生物制品研究所有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 5,634,720.00 | | 5,634,720.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 长春生物制品研究所有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 7,416,000.00 | | 7,416,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股（天津）东方博康医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 197,370.00 | | 197,370.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股常州有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 434,000.00 | | 434,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股广州有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 5,545,000.00 | | 5,545,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股湖南有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 50,000.00 | | 50,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股宁夏有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 40,000.00 | | 40,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股山东有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 19,512,780.00 | | 19,512,780.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药控股云南有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 77,520.00 | | 77,520.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 1,505,000.00 | | 1,505,000.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 国药国际香港有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 119,196.00 | | 119,196.00 | | 销货款 | 经营性往来 |
| 兰州生物制品研究所有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 2,361,576.00 | | 2,361,576.00 | | 租金 | 经营性往来 |
| 国药健康养老有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 10,875.00 | | 10,875.00 | | 采购服务款 | 经营性往来 |
| 兰州兰生资产管理 | 控股股东、实际 | 预付账款 | | 112,320.00 | | 112,320.00 | | 租金 | 经营性往来 |
| 有限责任公司 | 控制人的附属企业 | | | | | | | | |
| 国药（上海）医疗器械实业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 330,332.00 | 504,550.00 | | 834,882.00 | | 采购材料款 | 经营性往来 |
| 国药工程（武汉）信息与控制技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 59,750.00 | | 59,750.00 | | 采购服务款 | 经营性往来 |
| 聊城蓉生单采血浆有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 3,443,856.09 | 16,350,000.00 | | 19,793,856.09 | | 采购材料款 | 经营性往来 |
| 上海生物制品研究所有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 950.00 | 450,000.00 | | 450,950.00 | | 采购服务款 | 经营性往来 |
| 莘县蓉生单采血浆有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 2,346,986.52 | 14,500,000.00 | | 15,146,350.23 | 1,700,636.29 | 采购材料款 | 经营性往来 |
| 北京华丹技术培训有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 581,391.16 | | 541,791.16 | 39,600.00 | 餐费 | 经营性往来 |
| 国药集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收利息 | 5,268,290.23 | | | 5,268,290.23 | | 存款 | 经营性往来 |
| 国药集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的 | 货币资金 | 2,186,540,204.55 | 7,914,864,698.59 | 46,918,030.21 | 8,525,876,360.64 | 1,622,446,572.71 | 存款 | 经营性往来 |
| | 附属企业 | | | | | | | | |
| 上海生物制品研究所有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 359,963.00 | 359,963.00 | | 359,963.00 | 359,963.00 | 房租保证金 | 经营性往来 |
| 中国生物技术股份有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 6,600.00 | 7,800.00 | | 7,800.00 | 6,600.00 | 国务院津贴 | 经营性往来 |
| 中国医药集团联合工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他非流动资产 | | 1,225,409.16 | | 1,225,409.16 | | 工程款 | 经营性往来 |
| 国药奇贝德（上海）工程技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他非流动资产 | | 395,000.00 | | | 395,000.00 | 工程款 | 经营性往来 |
| 上海沃凯药业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他非流动资产 | 177,000.00 | | | 177,000.00 | | 设备款 | 经营性往来 |
| 中国科学器材有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他非流动资产 | 6,441,950.00 | 324,000.00 | | 432,000.00 | 6,333,950.00 | 设备款 | 经营性往来 |
| 国药集团化学试剂有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他非流动资产 | 3,442,400.00 | | | 3,442,400.00 | | 设备款 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 国药集团西安生物制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 79,000,000.00 | 174,500,000.00 | 2,817,125.54 | 256,317,125.54 | | 资金池借款 | 非经营性往来 |
| 宜宾市叙州区蓉生单采血浆有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,300,000.00 | 2,324,699.07 | 175,300.93 | 9,800,000.00 | | 资金池借款 | 非经营性往来 |
| 国药集团昆明血液制品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,000,000.00 | 40,000,000.00 | 821,554.35 | 60,821,554.35 | | 资金池借款 | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | | | | | | | | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | | | | | | | | 非经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 2,358,479,772.39 | 9,607,394,693.17 | 50,732,011.03 | 10,160,794,802.96 | 1,855,811,673.63 | / | / |