黄河旋风：2022年度董事会审计委员会履职报告

河南黄河旋风股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、和《公司章程》、《公司审计委员会工作规程》等有关规定，本着勤勉尽责的原则以及对全体股东负责的态度，切实、认真履行职责。现就公司董事会审计委员会2022年度履职情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

公司第八届董事会审计委员会由3名董事组成，分别为牛柯独立董事、赵虎林独立董事和郭会董事，其中主任委员由具有专业会计资格的牛柯独立董事担任，人员构成符合相关法律法规、规范性文件的规定。

二、审计委员会2022年度会议召开情况

报告期内,公司董事会审计委员会共召开了4次会议,主要会议情况如下：

三、审计委员会2022年度主要工作内容情况

1、监督和评估外部审计机构工作

(1)评估外部审计机构的独立性和专业性

审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分的了解和审查，对其专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分评估，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）能够按照中国注册会计师独立审计准则实施审计工作，遵循了独立、客观、公正的执业准则，具有从事证券相关业务的资格，其在执业过程中能够满足为公司提供审计服务的资质要求。公司聘任会计师事务所的审议程序符合法律、法规和《公司章程》的有关要求，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

(2)审核外部审计机构的审计费用

公司2022年度报告审计费和内部控制审计费合计55万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）的审计费用定价原则主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素合理定价。

(3)与外部审计机构讨论和沟通的重大事项

在审计团队进场前，审计委员会提前对年审进行全面部署，与会计师事务所年审注册会计师沟通确定了公司2022年度审计工作的时间安排等事宜；在审计团队进场以后，审计委员会始终保持与财务部门负责人、内控部门负责人、主要项目负责人员的沟通，密切关注审计工作进展情况，积极督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，确保公司 2022年度报告及相关文件按时披露；年审注册会计师出具审计报告后，审计委员会召开会议对公司 2022年度财务报告及相关议案进行了审议并形成决议。

(5)监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

我们认为年审注册会计师已按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报告从重大方面公允地反映了公司2022年 12 月 31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况，对公司进行审计期间勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准则。

2、指导内部审计工作

报告期内，审计委员会充分发挥作用，认真审阅了公司的内部审计工作计划，

并督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，积极推动公司内部制度体系建设，指导公司风险管理，听取内部审计与风险管理工作的汇报，确保公司内控体系正常、有效发挥作用。

3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司财务会计报表严格遵循了《会计准则》的规定，会计报表的编制符合公司实际情况，真实、完整、准确地反映了公司财务状况。

4、评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的治理结构和内部控制制度。公司严格执行法律、法规和《公司章程》以及内部控制制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。审计委员会认为公司内部控制实际运作情况符合上市公司治理规范的要求。

5、对公司关联交易事项的审核

报告期内,我们对公司与关联方发生的交易事项认真进行核查，未发现交易事项违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司、股东合法利益或向关联方输送利益的情形。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》以及公司《审计委员会工作规程》等的相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责，不断推进公司治理的完善与优化，促进公司财务信息披露的真实、准确、完整，保证公司董事会客观、公正与独立运作，维护了公司的整体利益及全体股东的合法权益。

河南黄河旋风股份有限公司董事会审计委员会

2023年4月21日