钱江水利：天健审〔2024〕10890号钱江水利以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告
目录
一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第1—2页
二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第3—5页
三、附件……………………………………………………………第6—10页
（一）本所营业执照复印件………………………………………第6页
（二）本所执业证书复印件………………………………………第7页
（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料………………第8页
（四）本所执业注册会计师证书复印件……………………第9—10页
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关于钱江水利开发股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告天健审〔2024〕10890号钱江水利开发股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的钱江水利开发股份有限公司（以下简称钱江水利公司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供钱江水利公司为以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
钱江水利公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对钱江水利公司管理层编制的上述
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说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，钱江水利公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了钱江水利公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二四年十二月二十七日
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钱江水利开发股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意钱江水利开发股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1293号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用特定对象定向增发方式，向特定对象定向发行人民币普通股（A股）股票66,630,837股，发行价为每股人民币8.72元，共计募集资金581,020,898.64元，坐扣保荐和承销等费用后的募集资金为573,177,116.51元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2024年12月2日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计及验资费用、律师费、发行手续费及其他费用2,193,867.92元(不含税)后，公司本次募集资金净额为572,370,632.48元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕491号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况本公司《2023年度向特定对象发行A股股票募集说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如下：
金额单位:人民币万元
| 项目名称 | 总投资额 | 募集资金投资额 | 项目备案或核准文号 |
| 胡村水厂工程（一期）项目 | 44,269.24 | 15,000.00 | 国家代码：2104-331100-04-01-861885 |
| 岱山县岱北水厂工程项目 | 18,999.96 | 8,500.00 | 国家代码：2107-330921-04-01-374688 |
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| 兰溪市登胜水厂工程项目 | 17,788.93 | 10,100.00 | 国家代码：2207-330781-04-01-901483 |
| 福州江阴港城经济区污水处理厂中期工程特许经营项目（一期） | 31,544.67 | 8,700.00 | 国家代码：2110-350181-04-01-721011 |
| 常山华侨城污水处理厂扩建及提标改造工程特许经营项目 | 24,820.76 | 4,100.00 | 国家代码：2205-350694-04-01-335370 |
| 永康市城市污水处理厂（五期）工程项目 | 31,972.21 | 8,902.09 | 国家代码：2212-330784-04-01-153433 |
| 平湖市独山港区工业水厂三期工程项目 | 9,454.02 | 2,800.00 | 国家代码：2109-330482-04-01-491564 |
| 合计 | 178,849.79 | 58,102.09 |
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况截至2024年12月15日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为330,499,049.58元，拟置换金额为310,938,571.37元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
| 项目名称 | 总投资额 | 自筹资金实际投入金额 | 占总投资的比例（%） | 拟置换金额 |
| 胡村水厂工程（一期）项目 | 44,269.24 | 4,913.50 | 11.10 | 4,913.50 |
| 岱山县岱北水厂工程项目 | 18,999.96 | 3,554.13 | 18.71 | 3,554.13 |
| 兰溪市登胜水厂工程项目 | 17,788.93 | 5,904.19 | 33.19 | 5,904.19 |
| 福州江阴港城经济区污水处理厂中期工程特许经营项目（一期） | 31,544.67 | 3,696.41 | 11.72 | 3,696.41 |
| 常山华侨城污水处理厂扩建及提标改造工程特许经营项目 | 24,820.76 | 2,649.58 | 10.67 | 2,649.58 |
| 永康市城市污水处理厂（五期）工程项目 | 31,972.21 | 10,858.14[注] | 33.96 | 8,902.09 |
| 平湖市独山港区工业水厂三期工程项目 | 9,454.02 | 1,473.96 | 15.59 | 1,473.96 |
| 合计 | 178,849.79 | 33,049.91 | 18.48 | 31,093.86 |
[注]永康市城市污水处理厂（五期）工程项目对应募集资金投资额为8,902.09万元
四、自筹资金预先支付发行费用情况
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附件一
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附件二
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附件三
| 从事证券服务业务会计师事务所名单 | ||||
| 序号 | 会计师事务所名称 | 统一社会信用代码 | 执业证书编号 | 备案公告日期 |
| 1 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110000051421390A | 11000243 | 2020/11/02 |
| 2 | 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108MA007YBQ0G | 11010274 | 2020/11/02 |
| 3 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101020855463270 | 11000010 | 2020/11/02 |
| 4 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110000599649382G | 11000241 | 2020/11/02 |
| 5 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108590676050Q | 11010148 | 2020/11/02 |
| 6 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108590611484C | 11010141 | 2020/11/02 |
| 7 | 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） | 9131000005587870XB | 31000012 | 2020/11/02 |
| 8 | 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） | 91320200078269333C | 32020028 | 2020/11/02 |
| 9 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） | 914401010827260072 | 44010079 | 2020/11/02 |
| 10 | 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91440101MA9UN3YT81 | 44010157 | 2020/11/02 |
| 11 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） | 913701000611889323 | 37010001 | 2020/11/02 |
| 12 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） | 91350100084343026U | 35010001 | 2020/11/02 |
| 13 | 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101050805090096 | 11000154 | 2020/11/02 |
| 14 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91310101568093764U | 31000006 | 2020/11/02 |
| 15 | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） | 911201160796417077 | 12010023 | 2020/11/02 |
| 16 | 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） | 91440300770329160G | 47470029 | 2020/11/02 |
| 17 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） | 913100000609134343 | 31000007 | 2020/11/02 |
| 18 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101020854927874 | 11010032 | 2020/11/02 |
| 19 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 9111010856949923XD | 11010130 | 2020/11/02 |
| 20 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） | 91310106086242261L | 31000008 | 2020/11/02 |
| 21 | 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） | 91440300770332722R | 47470034 | 2020/11/02 |
| 22 | 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） | 91510500083391472Y | 51010003 | 2020/11/02 |
| 23 | 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 91320000085046285W | 32000026 | 2020/11/02 |
| 24 | 唐山市新正会计师事务所（普通合伙） | 911302035795687109 | 13020011 | 2020/11/02 |
| 25 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | 913200000831585821 | 32000010 | 2020/11/02 |
| 26 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 913300005793421213 | 33000001 | 2020/11/02 |
| 27 | 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101080896649376 | 11000374 | 2020/11/02 |
http://www.csrc.gov.cn/csrc/c105942/c1601013/content.shtml
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附件四
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