振华重工：2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
上海振华重工（集团）股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
关于上海振华重工（集团）股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2023）专字第61249778_B02号上海振华重工（集团）股份有限公司
上海振华重工（集团）股份有限公司董事会：
我们审计了上海振华重工（集团）股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司的资产负债表，2022年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，并于2023年3月30日出具了编号为安永华明（2023）审字第61249778_B01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，上海振华重工（集团）股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是上海振华重工（集团）股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计上海振华重工（集团）股份有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对上海振华重工（集团）股份有限公司2022年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解上海振华重工（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供上海振华重工（集团）股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于其他用途。
关于上海振华重工（集团）股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2023）专字第61249778_B02号上海振华重工（集团）股份有限公司
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| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：高 冲 |
| 中国注册会计师：顾承历 | |
| 中国 北京 | 2023年3月30日 |
上海振华重工（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元其他关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2022年期初往
来资金余额
2022年度往来累计
发生金额（不含利息）
2022年度往来资金的利息（如有）
2022年度偿还累计发生金额
2022年期末往来资金余额
往来形成原因
往来性质
大股东及其附属企业（续）
中交海洋工程船舶技术
研究中心有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 23,647,27411,926,821 -35,574,095 -
销售产品/提供租赁等服务
经营性往来中交第四航务工程局有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 -50,900,000 -23,913,274 26,986,726
销售产品/提供租赁等服务
经营性往来中国交通建设股份有限
公司
控股母公司之附属企业
应收账款 35,437,00532,709,181 -47,431,342 20,714,844
销售产品/提供租
赁等服务
经营性往来中交第一航务工程勘察
设计院有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 22,829,248- -2,522,242 20,307,006
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交融资租赁有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 14,888,3321,977,489 -- 16,865,821
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来Friede & Goldman,
Llc.
控股母公司之附属企业
应收账款 17,063,248- -769,859 16,293,389
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来江苏中交绿能光伏科技
有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 -14,446,169 -- 14,446,169
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交天津工贸有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 52,046,2717,646,914 -45,830,056 13,863,129
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交二公局第四工程有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 10,622,0563,211,401 -- 13,833,457
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交天和机械设备制造有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 9,220,00436,915,620 -32,329,691 13,805,933
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交（天津）疏浚工程有限公司（曾用名：中交天航滨海环保浚航工程有限公司）
控股母公司之附属企业
应收账款 8,160,365- -- 8,160,365
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交第四航务工程勘察设计院有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 7,398,000- -- 7,398,000
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交二航局第三工程有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 747,6416,534,655 -- 7,282,296
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来
上海振华重工（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关联资金
往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2022年期初往
来资金余额
2022年度往来累计
发生金额（不含利息）
2022年度往来资金
的利息（如有）
2022年度偿还累计发生金额
2022年期末往来资金余额
往来形成原因
往来性质
大股东及其附属企业（续）
中交二航局第四工程有限
公司
控股母公司之附属企业
应收账款 -6,137,565 -- 6,137,565
销售产品/提供
租赁等服务
经营性往来中交第二公路工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
应收账款 19,461,88940,800,169 -54,715,571 5,546,487
销售产品/提供租赁等服务
经营性往来中交二公局第五工程有限
公司
控股母公司之附属企业
应收账款 -5,031,955 -- 5,031,955
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交二航局第一工程有限
公司
控股母公司之附属企业
应收账款 4,235,276- -485,276 3,750,000
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交第一公路工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
应收账款 2,391,979718,322 -- 3,110,301
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来中交一公局第六工程有限
公司
控股母公司之附属企业
应收账款 2,000,0001,032,564 -- 3,032,564
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来中交二公局第二工程有限
公司
控股母公司之附属企业
应收账款 75,0459,107,815 -6,703,282 2,479,578
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来路桥建设重庆丰涪高速公
路发展有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 934,6332,638,561 -1,238,184 2,335,010
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来四川路桥建设集团股份有
限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 -2,156,724 -- 2,156,724
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来上海江天实业有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 432,3371,700,071 -117,609 2,014,799
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交第三航务工程勘察设
计院有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 12,771,119- -10,763,660 2,007,459
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来重庆忠万高速公路有限公
司
控股母公司之附属企业
应收账款 -1,679,281 -- 1,679,281
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来中交路桥建设有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 11,187,85312,210,269 -22,254,374 1,143,748
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来
上海振华重工（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关联资金
往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关
联关系
上市公司核算的会计科目
2022年期初往
来资金余额
2022年度往来累计发生金额（不含利息）
2022年度往来资金的利息（如有）
2022年度偿还累计发生金额
2022年期末往来资金余额
往来形成原因
往来性质
大股东及其附属企业（续）
中交第三公路工程局有
限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 1,952,749105,210,295 -106,034,412 1,128,632
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来北京瑞拓电子技术发展
有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 1,155,417- -263,900 891,517
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来上海远通路桥工程有限
公司
控股母公司之附属企业
应收账款 1,900,000- -1,229,512 670,488
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来中交二公局铁路工程有
限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 -656,275 -- 656,275
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 828,6652,213,984 -2,440,973 601,676
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来中交郴州筑路机械有限
公司
控股母公司之附属企业
应收账款 531,658- -- 531,658
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来中交二航局第二工程有
限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 417,150- -- 417,150
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来中交集团 控股母公司应收账款 -300,000 -- 300,000
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来中交一航局安装工程有
限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 978,404- -765,055 213,349
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来中交一航局第二工程有
限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 -213,207 -13,207 200,000
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交上海装备工程有限
公司
控股母公司之附属企业
应收账款 232,500948,033 -1,012,533 168,000
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交天津航道局有限公
司
控股母公司之附属企业
应收账款 -1,887,819 -1,805,019 82,800
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来中交建筑集团有限公司（曾用名：中交第四公
路工程局有限公司）
控股母公司之附属企业
应收账款 1,228,228305,615 -1,451,828 82,015
销售产品/提供
租赁等服务
经营性
往来
上海振华重工（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关联资金
往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2022年期初往
来资金余额
2022年度往来累计
发生金额（不含利息）
2022年度往来资金
的利息（如有）
2022年度偿还累计发生金额
2022年期末往来资金余额
往来形成
原因
往来性质
大股东及其附属企业（续）
贵州中交贵都高速公路建
设有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 63,951- -- 63,951
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来岳阳城陵矶新港有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 48,680- -- 48,680
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交一公局重庆永江高速
公路投资建设有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 105,334194,458 -263,535 36,257
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来三亚凤凰岛国际邮轮港发
展有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 33,740- -- 33,740
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交一公局电气化工程有
限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 440,118- -413,711 26,407
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交二公局铁路建设有限
公司
控股母公司之附属企业
应收账款 2,660,549- -2,636,569 23,980
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来ZPMC ISTANBUL LIMANMAKINALARI Tic A.S.
控股母公司之附属企业
应收账款 3,188294 -- 3,482
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中和日盛（北京）国际贸
易有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 5,420,000- -5,420,000 -
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交路桥华南工程有限公
司
控股母公司之附属企业
应收账款 3,297,002- -3,297,002 -
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交西安筑路机械有限公
司
控股母公司之附属企业
应收账款 200,000- -200,000 -
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交上海航道局有限公司
控股母公司之附属企业
应收账款 -1,647,765 -1,647,765 -
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交财务有限公司
控股母公司之附属企业
货币资金 1,600,000,0007,204,597,767 672,361
435,568资金存入
经营性
往来中交第三航务工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
应收款项融资 34,650,000 166,313,166 -148,301,343 52,661,823
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交第一航务工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
应收款项融资 32,647,622 88,118,532 - 68,999,999 51,766,155
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交第三公路工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
应收款项融资 - 40,000,000 - 2,000,000 38,000,000
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来
上海振华重工（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关联资金
往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2022年期初往
来资金余额
2022年度往来累计
发生金额（不含利息）
2022年度往来资金
的利息（如有）
2022年度偿还累计发生金额
2022年期末往来资金余额
往来形成原因
往来性质
大股东及其附属企业（续）
中交第二公路工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
应收款项融资 3,000,000 48,367,325 - 17,000,000 34,367,325
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交路桥建设有限公司
控股母公司之附属企业
应收款项融资 - 22,230,347 - - 22,230,347
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交一航局第一工程有限
公司
控股母公司之附属企业
应收款项融资 51,736,656 29,000,000 - 70,199,385 10,537,271
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交天津工贸有限公司
控股母公司之附属企业
应收款项融资 - 17,498,829 - 14,000,000 3,498,829
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交一公局电气化工程有
限公司
控股母公司之附属企业
应收款项融资 599,796 300,000 - 599,796 300,000
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交二公局铁路工程有限
公司
控股母公司之附属企业
应收款项融资 - 202,412 - - 202,412
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交一航局安装工程有限
公司
控股母公司之附属企业
应收款项融资 - 63,000 - - 63,000
销售产品/提供租
赁等服务
经营性
往来中交路桥华东工程有限公
司
控股母公司之附属企业
应收款项融资 17,500,000 - - 17,500,000 -
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交第四航务工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
应收款项融资 10,500,000 - - 10,500,000 -
销售产品/提供租赁等服务
经营性
往来中交第一航务工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 13,413,065 30,660,768 - 3,742,752 40,331,081提供劳务
经营性
往来中交第三航务工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 39,501,216- 4,638,079 34,863,137提供劳务
经营性
往来中国路桥工程有限责任公
司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 43,354,378 - 11,180,326 32,174,052提供劳务
经营性
往来中交第二航务工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 29,092,357- 3,012,236 26,080,121提供劳务
经营性
往来中交疏浚技术装备国家工
程研究中心有限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 12,167,079- - 12,167,079提供劳务
经营性
往来中交第三公路工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 10,000 38,270,895 - 26,609,302 11,671,593提供劳务
经营性
往来
上海振华重工（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关联资金
往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2022年期初往
来资金余额
2022年度往来累计
发生金额（不含利息）
2022年度往来资金的利息（如有）
2022年度偿还累计发生金额
2022年期末往来
资金余额
往来形成原因
往来性质
大股东及其附属企业（续）
中交机电工程局有限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 40,000 19,175,271 - 7,984,494 11,230,777提供劳务
经营性
往来中交路桥建设有限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 25,110,453 - 14,799,099 10,311,354提供劳务
经营性
往来中交雄安融资租赁有限公
司
控股母公司之附属企业
其他应收款 4,000,000 2,000,000 - - 6,000,000提供劳务
经营性
往来中国交通建设股份有限公
司
控股母公司之附属企业
其他应收款 4,220,126 1,539,808 - 1,977,004 3,782,930提供劳务
经营性
往来中交第四航务工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 3,117,699 - - 3,117,699提供劳务
经营性
往来中交第一航务工程勘察设
计院有限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 2,681,174 - 78,564 2,602,610提供劳务
经营性
往来中交二航局第四工程有限
公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 2,116,091 - - 2,116,091提供劳务
经营性
往来中交二公局第二工程有限
公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 1,623,738 - - 1,623,738提供劳务
经营性
往来中交第二公路工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 153,605 5,868,083 - 4,410,182 1,611,506提供劳务
经营性
往来中交盐城建设发展有限公
司
控股母公司之附属企业
其他应收款 1,600,000 - - - 1,600,000提供劳务
经营性
往来中交集团 控股母公司其他应收款-1,356,800--1,356,800提供劳务
经营性
往来中交三航局第二工程有限
公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 1,327,942 - - 1,327,942提供劳务
经营性
往来中交第四航务工程勘察设
计院有限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 992,576 - - 992,576提供劳务
经营性
往来中交雄安城市建设发展有
限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 -550,000 - -550,000提供劳务
经营性
往来中交融资租赁有限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 206,389 - - 206,389提供劳务
经营性
往来
上海振华重工（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元其他关联资金
往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2022年期初往
来资金余额
2022年度往来累计
发生金额（不含利息）
2022年度往来资金
的利息（如有）
2022年度偿还累计发生金额
2022年期末往来资金余额
往来形成原因
往来性质
大股东及其附属企业（续）
中交华东投资有限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 132,207 194,959 - 132,207 194,959提供劳务
经营性
往来中交东北投资有限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 152,002 - - 152,002提供劳务
经营性
往来中国港湾工程有限责任公
司
控股母公司之附属企业
其他应收款 101,203 157,853 - 120,594 138,462提供劳务
经营性
往来上海江天实业有限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 77,552 - - 77,552提供劳务
经营性
往来九江中交二航教育咨询有
限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 - 1,800- - 1,800提供劳务
经营性
往来中交资本控股有限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 62,210,484 - - 62,210,484
-
提供劳务
经营性
往来中国交通信息科技集团有
限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 11,713 - - 11,713 -提供劳务
经营性
往来中交上海航道局有限公司
控股母公司之附属企业
其他应收款 4,400 - - 4,400 -提供劳务
经营性
往来中交路桥华东工程有限公
司
控股母公司之附属企业
预付账款 14,149,179 10,698,738 - - 24,847,917采购产品
经营性
往来中交第一公路工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
预付账款 - 16,625,967 - - 16,625,967采购产品
经营性
往来中交第三航务工程勘察设计院有限公司
控股母公司之附属企业
预付账款 11,850,000 17,774,000 - 18,972,241 10,651,759采购产品
经营性
往来中交四航局江门航通船业有限公司
控股母公司之附属企业
预付账款 - 7,000,000 - - 7,000,000采购产品
经营性
往来中交第四航务工程勘察设
计院有限公司
控股母公司之附属企业
预付账款 - 4,095,000 - - 4,095,000采购产品
经营性
往来中交世通（重庆）重工有
限公司
控股母公司之附属企业
预付账款 - 385,568 - - 385,568采购产品
经营性
往来中国港湾工程有限责任公
司
控股母公司之附属企业
预付账款 - 5,000 - - 5,000采购产品
经营性
往来
上海振华重工（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关联资金
往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2022年期初往
来资金余额
2022年度往来累计发生金额（不含利息）
2022年度往来资金
的利息（如有）
2022年度偿还累计发生金额
2022年期末往来资金余额
往来形成原因
往来性质大股东及其附属企业（续）
中交三航（厦门）工程有
限公司
控股母公司之附属企业
预付账款 - 2,000 - - 2,000采购产品
经营性
往来中交第二航务工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
预付账款 - 600 - - 600采购产品
经营性
往来中交第一航务工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
预付账款 5,500,000 - - 5,500,000 -采购产品
经营性
往来中交第三航务工程局有限
公司
控股母公司之附属企业
预付账款 11,770 - - 11,770 -采购产品
经营性
往来上市公司的子公司及其附属企业
上海振华重工启东海洋工
程股份有限公司
子公司其他应收款360,597,851---360,597,851代垫款项
非经营性往来上海振华船运有限公司子公司其他应收款898,118,213---898,118,213代垫款项
非经营性往来关联自然人
无无无无无无无无无无其他关联方及其附属企业
振华海洋能源（香港）
有限公司（注1）
合营企业其他应收款 164,124,678 - - - 164,124,678担保责任还款
非经营性往来总计4,309,543,61210,984,095,852672,36112,045,324,4603,248,987,365
注1：该其他应收款系因本公司为振华海洋能源（香港）有限公司的银行借款提供担保，在其到期未偿还时履行担保责任，代其归还借款所致。本公
司对该其他应收款已全额计提了坏账准备。