精伦电子：2022年度内部控制审计报告

精伦电子股份有限公司内部控制审计报告众环审字（2023）0102483号

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内部控制审计报告

众环审字（2023）0l02483号精伦电子股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求’我们审计了精伦电子股份有限公司（以下简称“精伦电子”）2022年l2月3l日的财务报告内部控制的有效性.-、精伦电子对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是精伦电子董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上’对财务报告内部控制的有效性发表审计意见’并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露°

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性’存在不能防止和发现错报的可能性°此外’由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当’或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险°

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为’精伦电子于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定｝2月31日按照告内部控制。在所有

中国注册会计师;伙）中审众

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中国注册会计师:

2023年4月27日中国武汉

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