宁波韵升：关于宁波韵升股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
关于宁波韵升股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
天衡专字（2023）00612号
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：宁波韵升股份有限公司审计单位：天衡会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：19941774849
附表2
关于宁波韵升股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 韵升控股集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 2.71 | 2.71 | - | 水电收入 | 经营性往来 | ||
| 宁波韵升电驱动技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 362.11 | 2,651.28 | 1,017.99 | 1,995.40 | 销售产品 | 经营性往来 | ||
| 宁波韵升智能技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 336.97 | 532.76 | 845.98 | 23.75 | 采购设备 | |||
| 宁波韵升智能技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 62.62 | 62.62 | 房屋出租 | ||||
| 宁波韵升汽车电机系统有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.95 | 210.91 | 211.75 | 0.11 | 销售产品、房租及水电 | |||
| 宁波韵升物业管理服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1,966.50 | 1,966.39 | 0.12 | 房租及水电 | |||
| 宁波韵声机芯制造有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 358.92 | 358.69 | 0.23 | 房租及水电 |
| 宁波日耕贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 125.43 | 125.43 | 房屋出租 | ||||
| 宁波韵升智能软件有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 43.16 | 43.16 | 房屋出租 | ||||
| 宁波韵升伺服科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 25.61 | 23.97 | 1.65 | 房租及水电 | |||
| 日兴(宁波)电机有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 59.86 | 59.86 | - | 水电收入 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 宁波韵升投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11,882.86 | 1,000.31 | 1,299.36 | 11,583.81 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 宁波韵升新材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,415.34 | 2,809.14 | 3,092.20 | 6,132.28 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 宁波韵升新能源汽车材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,229.50 | 44,152.45 | 34,081.00 | 11,300.94 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 宁波韵升发电机有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 408.36 | 102.59 | 153.60 | 357.34 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 宁波韵升装备技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 153.09 | 69.46 | 54.40 | 168.15 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 宁波韵升磁体元件技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 551,712.98 | 482,172.40 | 69,540.58 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 包头韵升科技发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 19,672.50 | 11,413.01 | 8,259.49 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 宁波高新区韵升新能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 5,317.22 | 4,390.92 | 926.29 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 宁波健信超导科技股份有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 548.93 | 8,497.02 | 8,422.02 | 623.93 | 销售产品 | 经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 宁波韵豪金属材料有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 18.05 | 11.04 | 28.96 | 0.13 | 销售材料、设备出租 | 经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 宁波韵合磁业有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | - | 5.16 | 5.16 | 销售材料 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 宁波韵祥磁业有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | - | 21.65 | 21.65 | 水电收入 | 经营性往来 | ||
| 总计 | / | / | / | 21,356.14 | 639,411.28 | - | 549,853.22 | 110,914.20 | / | / |
法定代表人：竺晓东 主管会计工作的负责人：张家骅 会计机构负责人：张玺芳
附件：公告原文