三房巷：华兴证券有限公司关于江苏三房巷聚材股份有限公司2023年度业绩预告之专项现场检查报告

华兴证券有限公司关于江苏三房巷聚材股份有限公司2023年度业绩预告之专项现场检查报告

上海证券交易所：

华兴证券有限公司（以下简称“华兴证券”或“保荐机构”）作为江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”或“三房巷”）可转换公司债券项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对三房巷进行持续督导。2024年1月31日，三房巷公告2023年年度业绩预告，预计2023年年度实现归属于母公司所有者的净利润-25,000万元到-29,000万元，与上年同期相比，将出现亏损；预计2023年年度实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润-24,400万元到-28,400万元。华兴证券对上述事项进行了专项现场检查。现将本次现场检查情况报告如下：

一、本次专项现场检查的基本情况

保荐机构于2024年1月29日至2024年1月31日对公司进行了专项现场检查，参加人员为肖楚男、郦可、刘梦婷。

在现场检查过程中，保荐机构结合三房巷实际情况，查阅了三房巷2023年相关财务资料，现场访谈三房巷相关人员，了解公司业务开展情况，并结合2023年国内外宏观经济形势、行业环境等相关信息，对公司2023年业绩变动的原因进行分析。

二、公司2023年度业绩变动原因

1、2023年受行业因素和市场环境影响，公司主要产品瓶级聚酯切片及PTA销售价格较去年同期下降，营业利润出现亏损。其中，瓶级聚酯切片2023年销售单价较去年同期下降约12.98%，PTA平均销售价格下降约1.14%，主要原材料PX价格高位震荡，受此影响，公司主要产品加工差缩小。

2023年第一季度，瓶级聚酯切片及PTA销售价格同比下跌，净利润10,197.68万元，较去年同期下降73.59%；2023年第二季度，瓶级聚酯切片及PTA销售均价较第一季度虽有所上涨，但PX价格上涨幅度超过产品价格上涨幅度，第二季度净利润亏损4,088.58万元；2023年第三季度，瓶级聚酯切片销售单价较2023年上半年略有下降，PTA销售价格略有上涨，但PX采购价格上涨幅度超过PTA价格上涨幅度，导致第三季度净利润亏损3,421.24万元；2023年第四季度，瓶级聚酯切片市场销售价格继续承压，较前三季度平均下降约2.28%，PTA平均销售价格基本保持稳定，但较前三季度相比，PX平均采购单价上涨约3.48%，受供销两端影响，产品毛利率大幅下跌，第四季度亏损扩大。

瓶级聚酯切片和PTA加工差走势图（单位：元/吨）

资料来源：Wind，中纤价格指数整理

2、2023年，公司发行可转换公司债券，且有息负债规模增加，计提利息支出增加，财务费用较去年同期增加约6,300.00万元。（上述数据未经审计，具体准确的财务数据以公司正式披露的经审计后的2023年年报为准）

三、提请上市公司注意的事项及建议

2023年作为公开发行可转换公司债券上市第一年，保荐机构提请公司注意：

公司应根据宏观经济环境及行业变化趋势合理调整经营策略，进一步加强经营管理，防范相关经营风险；针对公司业绩预计同比下降的情况，做好财务核算工作

及持续信息披露工作，确保在符合信息披露相关规则的前提下及时、充分地揭示相关风险，切实保护投资者利益。

四、是否存在应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项2023年，受行业因素和市场环境影响，公司主要产品加工差缩小，预计营业利润出现亏损。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》的相关规定，若上市公司向不特定对象公开发行证券并上市当年营业利润比上年

同期下降50%以上，保荐机构需向上海证券交易所报告；同时，保荐机构需要对“本所或者保荐人认为应当进行现场核查的其他事项”进行专项现场核查，现场检査报告需要报送上海证券交易所备案。保荐机构已就公司2023年度业绩预告事项开展专项现场检查，并出具相关报告；待公司年度审计会计师完成2023年度审计工作，公司披露经审计的2023年度完整财务数据后，保荐机构将根据相关规则的要求进行针对性核查。

五、上市公司及其他中介机构的配合情况

在保荐机构本次现场检查工作中，上市公司能够按照保荐机构的要求积极组织相关部门和人员，配合保荐机构的工作。

六、本次现场检查的结论

经核查，保荐机构认为：2023年度三房巷业绩预计出现亏损的原因主要系：

1、受行业因素和市场环境影响等因素影响，公司主要产品瓶级聚酯切片及PTA销售价格较去年同期下降，主要原材料PX市场价格高位震荡，公司主要产品加工差缩小；2、公司发行可转换公司债券，且有息负债规模增加，计提利息支出及财务费用增加。公司已在《2023年年度业绩预告》中披露业绩变动相关因素，并在《募集说明书》《2023年半年度报告》等披露文件中提示业绩下滑的相关风险。

保荐机构将本着勤勉尽责的态度，持续关注和督导三房巷未来经营业绩及信息披露情况；同时，待三房巷年度审计会计师完成2023年度审计工作，公司披露经审计的2023年度完整财务数据后，保荐机构将根据相关规则的要求进行针对性核查。

（本页无正文，为《华兴证券有限公司关于江苏三房巷聚材股份有限公司2023年度业绩预告之专项现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：

刘潇潇 肖楚男

保荐机构：华兴证券有限公司

年 月 日