三友化工：董事会审计委员会2022年度工作报告

唐山三友化工股份有限公司董事会审计委员会2022年度工作报告唐山三友化工股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作》和《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定，在2022年度本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行了相关职责，现就本年度工作情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

报告期内，公司第八届董事会审计委员会由5名委员构成，在职委员3人，均为独立董事，分别为陈胜华、邓文胜、赵璇，主任委员由会计专业独立董事陈胜华担任。2023年2月17日，公司召开2023年第一次临时董事会会议，审议通过了《关于补选第八届董事会审计委员会委员的议案》，董事会同意补选李瑞新、李建渊为公司第八届董事会审计委员会委员，任期自公司董事会审议通过之日起至公司第八届董事会任期届满之日止。补选后公司第八届董事会审计委员会成员为陈胜华、李瑞新、李建渊、邓文胜、赵璇，主任委员为陈胜华。

二、审计委员会会议召开情况

（一）2022年1月7日，审计委员会与独立董事召开现场会议，会议审议通过了《2021年度生产经营情况汇报》《2021年度内审工作总结和2022年度工作计划》《2021年度财务工作报告》，年审会计师提交的《2021年度整合审计-总体审计策略和具体审计计划》及其他资料，

会上就年报审计重点、风险判断、内控评价范围和方法，以及公司生产经营情况等进行沟通。

（二）2022年3月4日，审计委员会召开第二次审计委会议，审议通过了《2021年年度报告》《董事会审计委员会2021年度工作报告》《2021年度内部控制评价报告》《关于聘请2022年度财务审计机构的议案》《关于聘请2022年度内部控制审计机构的议案》《关于2021年度各项资产处置损失的议案》《关于2021年度计提资产减值准备的议案》《关于日常关联交易2021年完成情况及2022年预计的议案》等相关议案。

（三）2022年4月19日，审计委员会召开第三次审计委会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》《2022年第一季度报告》。

（四）2022年8月12日，审计委员会召开第四次审计委会议，审议通过了《2022年半年度报告全文及摘要》。

（五）2022年10月18日，审计委员会召开第五次审计委会议，审议通过了《2022年第三季度报告》。

三、审计委员会主要工作开展情况

（一）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告及其相关资料，对公司财务数据、会计政策的运用、相关经营指标等信息与公司进行沟通。我们认为公司的财务报告是真实、准确和完整的，能够公允反应公司财务状况、经营成果和现金流量，不存在重大会计差错、重大会计政策及估计变更，也不存在与财务报告相

关的欺诈、误导行为及重大错报。

（二）监督及评估外部审计机构工作

中喜会计师事务所（特殊普通合伙人）为公司聘请的审计单位，在执行审计任务期间，我们随时就审计小组人员组成、审计计划、风险划定、重要事项测试和评价方法等进行沟通。我们认为，中喜会计师事务所（特殊普通合伙人）对公司经营、管理情况比较了解，能够较好完成各项审计任务，能够在公司财务管理、会计核算、体系建设等方面提供专业的意见和建议。在听取公司管理层的意见后，审计委员会同意续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务报告审计和内部控制审计机构。

（三）监督指导内部审计工作

我们认真审阅并听取了公司2021年度审计工作情况和2022年度工作计划，提出合理的意见和建议，督促公司按照审计计划完成工作任务，就审计过程中出现的难点和发现的问题提出指导性意见，我们认为公司内部审计团队“信念坚定、业务精通、求真务实”，在规范公司管理、防控风险等方面发挥了积极的促进作用。

（四）评价内部控制的有效性

我们监督指导公司内控评审过程，认真审阅了公司年度《内部控制评价报告》和中介机构出具的年度《内部控制审计报告》。我们认为公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要求建立了较为完善的内控治理结构和制度体系，切实发挥风险防控作用。内部控制运行有效，不存在内部控制重大、重要缺陷，对于个别一般

缺陷已经及时进行整改。

（五）对公司日常关联交易发表审核意见

我们认真审查了公司提交的关于日常关联交易的议案资料，认为公司关联交易遵循了有偿、公平、自愿的商业原则，交易定价公允，不存在损害本公司及其股东尤其是中小股东利益的情形，不会对公司独立性有任何影响。同意将该议案提交公司董事会审议。

（六）对公司计提资产减值准备发表审核意见

我们认真、全面审查了公司提交的关于计提资产减值准备议案的资料，认为公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是经资产减值测试后基于谨慎性原则而做出的，依据充分。计提资产减值准备后，公司2021年度财务报表能够更加公允地反映截止2021年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。

2023年，审计委员会将继续秉持审慎、客观、独立的原则，勤勉尽责，进一步加强公司外部审计、内部审计、经营管理层之间的沟通，充分发挥审计委员会的监督职能，促进公司合规运作，维护公司和全体股东的合法权益。

唐山三友化工股份有限公司

董事会审计委员会

2023年4月13日