中金黄金：关于中金黄金股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
关于中金黄金股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：中金黄金股份有限公司审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-56353909
附表2
关于中金黄金股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计 | 2025年期初往来资金余额 | 2025年度往来累计发生金额（不含利 | 2025年度往来资金的利息 | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 科目 | 息） | （如有） | ||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 内蒙古金陶股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 3,802.14 | 46,677.95 | 41,593.34 | 8,886.75 | 采购矿粉 | 经营性往来 | |
| 中国黄金集团（上海）贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 5,170.61 | 1,872.08 | 7,042.69 | 采购矿粉 | 经营性往来 | |||
| 中国黄金集团有限公司其他所属及关联企业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 4,196.19 | 42,871.52 | 44,776.12 | 2,291.59 | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 中国黄金集团有限公司其他所属及关联企业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 889.26 | 309.28 | 1,117.84 | 80.70 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 中国黄金集团有限公司其他所属及关联企业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1,619.29 | 2,894.12 | 2,388.82 | 2,124.59 | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 中国黄金集团有限公司其他所属及关联企业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 12,659.71 | 12,659.71 | 分红款 | 非经营性往来 | ||||
| 中国黄金集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 998,349.32 | 18,650,965.77 | 10,088.71 | 18,245,080.43 | 1,404,234.66 | 金融服务 | 经营性往来 | |
| 中国黄金集团第三工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 3,088.55 | 734.31 | 199.26 | 3,623.60 | 工程款 | 经营性往来 |
| 中国金域黄金物资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 359.80 | 2,113.12 | 2,472.92 | 采购工程物资 | 经营性往来 | |||
| 中国黄金集团建设有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 1,496.80 | 1,496.80 | 工程款 | 经营性往来 | ||||
| 中国黄金集团有限公司其他所属及关联企业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 30,061.41 | 548.12 | 30,150.41 | 459.12 | 股权投资款、工程款等 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 莱州汇金矿业投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 100,143.75 | 65.92 | 30,865.92 | 69,343.75 | 非经营性往来 | 非经营性往来 | |
| 陕西久盛矿业投资管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 67,005.90 | 67,005.90 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | ||||
| 山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 62,804.08 | 1,657.91 | 64,461.99 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |||
| 托里县金福黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 55,955.97 | 1,579.35 | 1,812.41 | 59,347.73 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | ||
| 陕西太白黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 44,558.49 | 1,587.95 | 3,241.16 | 42,905.28 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | ||
| 潼关中金冶炼有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 40,865.61 | 1,450.52 | 723.27 | 41,592.86 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | ||
| 甘肃中金黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 41,545.47 | 1,137.43 | 1,137.43 | 41,545.47 | 临时周转借款 | 非经营性往来 |
| 潼关中金黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 34,401.32 | 2,799.45 | 1,223.88 | 0.27 | 38,424.38 | 临时周转借款 | 非经营性往来 |
| 河南秦岭黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 37,872.97 | 1,183.37 | 2,139.97 | 36,916.37 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 安徽太平矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 32,544.42 | 923.91 | 2,082.13 | 31,386.20 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 河北金厂峪矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 24,046.94 | 24,046.94 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |||
| 嵩县金牛有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 28,700.00 | 1,053.62 | 11,053.62 | 18,700.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 河南金渠黄金股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 18,728.24 | 615.28 | 2,943.52 | 16,400.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 广西凤山天承黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 14,031.61 | 1,454.84 | 358.57 | 15,845.02 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 15,000.00 | 494.75 | 1,494.75 | 14,000.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 陕西鑫元科工贸股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,497.00 | 622.37 | 2,119.37 | 14,000.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 河北东梁黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 14,500.00 | 542.98 | 2,542.98 | 12,500.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 河北中金黄金有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 12,501.09 | 182.36 | 1,182.36 | 11,501.09 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10,900.00 | 419.61 | 1,419.61 | 9,900.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 |
| 凌源日兴矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10,900.00 | 442.45 | 2,142.45 | 9,200.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 嵩县前河矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,700.00 | 251.32 | 951.32 | 6,000.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,486.62 | 3,486.62 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |||
| 和布克赛尔蒙古自治县金洲矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,854.96 | 1,854.96 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |||
| 中国黄金集团石湖矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,641.50 | 1,641.50 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |||
| 中国黄金集团西和矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,044.15 | 38.48 | 1,082.63 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | ||
| 陕西略阳铧厂沟金矿有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,041.18 | 41.06 | 1,082.24 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | ||
| 吉木乃金源矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,042.33 | 28.74 | 1,071.07 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | ||
| 其他子公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 62,260.71 | 1,721.12 | 63,619.68 | 362.15 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 10,316.19 | 10,316.19 | 分红款 | 非经营性往来 | |||
| 辽宁中金黄金有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科 | 8,151.52 | 8,151.52 | 分红款 | 非经营性往来 |
| 目 | ||||||||||
| 凌源日兴矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 4,537.32 | 4,537.32 | 分红款 | 非经营性往来 | ||||
| 中国黄金集团江西金山矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 4,315.20 | 4,504.73 | 4,504.73 | 4,315.20 | 分红款 | 非经营性往来 | ||
| 河南秦岭黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1,600.00 | 1,600.00 | 分红款 | 非经营性往来 | ||||
| 潼关中金冶炼有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1,037.62 | 1,037.62 | 分红款 | 非经营性往来 | ||||
| 内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 2,063.39 | 1,031.70 | 1,031.69 | 分红款 | 非经营性往来 | |||
| 其他子公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 2,432.76 | 251,248.00 | 252,968.83 | 711.93 | 分红款 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司 | 联营公司 | 其他应收款 | 6,380.56 | 10.74 | 10.74 | 6,380.56 | 销售材料 | 经营性往来 |
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 1,848,907.82 | 19,025,777.51 | 27,944.72 | 18,766,141.74 | 2,126,399.60 | / | / |
附件：公告原文