栖霞建设：审计委员会2025年度履职报告

南京栖霞建设股份有限公司 董事会审计委员会2025年度履职报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会 审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》、 公司《董事会议事规则》、《董事会专门委员会议事规则》的相关规定,2025 年,公司董事会审计委员会以认真负责、勤勉诚信的态度,忠实地履行了相关职 责。现将审计委员会2025年度相关履职情况报告如下:

一、审计委员会组成情况

公司第九届董事会审计委员会由张秀莲女士、沈坤荣先生、杨东涛女士三位 独立董事组成,张秀莲女士担任主任委员。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内,审计委员会共召开五次会议。审计委员会全体委员亲自出席了会 议,会议就公司年报审计、内部控制工作的实施、续聘会计师事务所、会计政策 变更、计提资产减值准备等相关事项进行了审议。具体情况如下:

1、2025年4月15日,公司2024年度财务审计和内部控制审计机构天衡会计师 事务所(特殊普通合伙)出具审计报告初稿后,审计委员会召开会议,认真审查 了财务报表及附注,核查了财务报表中所反映的公司财务状况、经营成果、现金 流量等重要财务信息,深入了解内部控制审计的相关工作,并听取了管理层对 2024年度经营情况、重大事项进展及2025年度经营计划等方面的汇报。在此基础 上,审计委员会与会计师事务所召开会议,对公司财务报表的审计意见类型的初 步意见、审计工作中遇到的重大困难及已与管理层讨论或书面沟通的、审计中出 现的重大事项等内容进行了有效的双向沟通,并就沟通结果出具了相关的函件。

2、2025年4月17日,审计委员会召开会议,审议通过公司2024年年度报告、 2024年度财务决算报告、2024年度内部控制评价报告、2024年度内部控制审计报 告、关于续聘2025年度会计师事务所的议案、关于公司计提资产减值准备的议案、 关于会计政策变更的议案、2025年第一季度报告;同意将上述议案提交公司董事 会审议。

3、2025年8月25日,审计委员会召开会议,审议通过公司2025年半年度报告、

关于计提资产减值准备的议案,同意将上述议案提交公司董事会审议。

4、2025年10月20日,审计委员会召开会议,审查了公司2025年第三季度报 告、关于制定《关联交易管理制度》的议案,并同意将上述议案提交公司董事会 审议。

5、2025年12月20日,审计委员会召开会议,与会计师事务所就公司2025年 度财务审计和内控审计工作安排进行沟通,确定了2025年度财务审计和内部控制 审计的时间安排以及财务审计范围和审计重点等相关事项。

三、公司董事会审计委员会相关工作履职情况

1、2024年年报审计工作中的履职情况

在公司2024年年报审计工作中,董事会审计委员会按照《公司章程》和《公 司董事会审计委员会工作细则》充分履行监督职能,在事前、事中、事后与公司 聘请的财务审计机构天衡会计师事务所(特殊普通合伙)就审计工作进行充分的 双向沟通,并对审计报告进行了认真审核。审计委员会认为公司2024年年度报告 的审计工作符合公司的审计安排,编制符合企业会计准则和相关规定要求,年度 报告公允地反映了公司的经营及财务状况。

2、审阅公司的财务报告

报告期内,公司董事会审计委员会认真审阅了公司编制的财务会计报表,公 司的财务报告真实、完整和准确,不存在重大遗漏。

3、监督及评估外部审计机构工作情况

公司董事会审计委员会对天衡会计师事务所(特殊普通合伙)2024年度财务 报告审计工作和内控审计工作情况进行了监督评价,认为天衡会计师事务所(特 殊普通合伙)在公司2024年度财务审计和内部控制审计过程中,遵循了注册会计 师的职业道德规范,尽职尽责、客观、公正。

4、监督内部控制工作的实施

2025年度,审计委员会持续关注公司的内部控制工作,监督内部控制评价和 审计的相关工作,督促管理层不断加强内部管理与风险防范,确保公司的稳健经 营和可持续发展。

5、指导内部审计工作

2025年度,审计委员会持续督促公司审计相关部门严格按照工作计划执行相 关工作,完善审计管理体制,尽职尽责履行内部审计监督。

四、总结

综上所述,2025年度,审计委员会本着勤勉尽责的原则,依据《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》以及公司《董事会专门委员会 议事规则》等的相关规定,在核查、监督公司的外部审计和指导公司内部控制工 作的实施方面尽职尽责,保证了公司财务报告的真实、准确、完整,提高了公司 的风险识别及防范能力,加强了公司策的科学性,为完善公司治理结构、促进 公司发展起到了积极的作用。

2026年,审计委员会将继续忠实、勤勉地履行工作职责,继续发挥审计委员 会的监督、指导职能,持续提升履职的独立性、专业性和有效性,提高公司规范 治理水平,切实维护公司及股东的利益。

审计委员会委员签名:

望

南京栖霞建设股份有限公司审计委员会

2026年4月28日