保变电气:关于保定天威保变电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

查股网  2024-04-16  保变电气(600550)公司公告

关于保定天威保变电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的

专项审核报告

国富核字[2024]11470001号

目 录

专项审核报告1
非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表3

关于保定天威保变电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

的专项审核报告

国富专字[2024] 11470001号保定天威保变电气股份有限公司全体股东:

我们接受委托,在审计了保定天威保变电气股份有限公司(以下简称“保变电气公司”)2023年12月31日合并及公司的资产负债表,2023年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是保变电气公司管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计保变电气公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解保变电气公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

北京国富会计师事务所(特殊普通合伙) 通讯地址: 北京市海淀区复兴路69号院11号三层301-312 电话:010- 81921786 邮政编码:100038

附表2

关于保定天威保变电气股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位:万元

非经营性资金占用资金占用方 名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额(不含利息)2023年度占用资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业保定天威集团特变电气有限公司受同一方控制应收账款0.75324.45297.9427.26销售商品经营性往来
保定天威顺达变压器有限公司受同一方控制应收账款19.6012.5213.1918.93销售商品经营性往来
五矿天威钢铁有限公司受同一方控制应收账款11.37209.7290.00131.09销售商品经营性往来
天威新能源系统工程(北京)有限公司受同一方控制应收账款1,461.593,752.235,206.607.22销售商品经营性往来
保定天威顺达变压器有限公司受同一方控制预付款项6.996.99采购材料经营性往来
中国兵器装备集团信息中心有限责任公司受同一方控制预付款项2.882.885.76采购材料经营性往来
天威新能源(长春)有限公司本公司股东控制的其他企业其他应收款47.3717.1730.20往来款经营性往来
保定同为电气设备有限公司受同一方控制其他应收款5.240.744.50往来款经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业保变股份-阿特兰塔变压器印度有限公司本公司子公司应收账款62.4731.320.1093.69销售商品经营性往来
保定天威变压器工程技术咨询维修有限公司本公司子公司应收账款36.9736.97销售商品经营性往来
保变股份-阿特兰塔变压器印度有限公司本公司子公司预付款项2,446.382,446.38采购材料经营性往来
保定天威互感器有限公司本公司子公司预付款项31.512,582.902,524.0890.33采购材料经营性往来
保定天威新域科技发展有限公司本公司子公司预付款项116.51256.17191.01181.67采购材料经营性往来
保定天威卓创电工设备科技有限公司本公司子公司预付款项2,488.743,665.923,551.342,603.32采购材料经营性往来
天威保变(合肥)变压器有限公司本公司子公司预付款项11,545.2417,980.0216,411.9713,113.29采购材料经营性往来
保定天威线材制造有限公司本公司子公司其他应收款4,000.004,500.004,500.004,000.00委托贷款非经营性往来
保定天威新域科技发展有限公司本公司子公司其他应收款182.00182.00往来款经营性往来
保变股份-阿特兰塔变压器印度有限公司本公司子公司其他应收款3,967.36186.204,153.56委托贷款本金等非经营性往来
其他关联方及其附属企业天威四川硅业有限责任公司已破产清算的子公司其他应收款118,815.56-118,687.45128.11委托贷款本金等非经营性往来
总计///145,243.29-85,177.8832,981.9727,083.44//

附件:公告原文