大连圣亚：公司2025年度内部控制审计报告
大连圣亚旅游控股股份有限公司
内部控制审计报告
司农审字[2026]26009090010号
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广东司农会计师事务所 GUANGDONG SINONG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LL
内部控制审计报告
司农审字[2026]26009090010号
大连圣亚旅游控股股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了大连圣亚旅游控股股份有限公司(以下简称"大连圣亚")2025年12月31日 的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是大连圣亚 董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,大连圣亚于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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公农会计师 广东司农会计师事务所 特殊普通合 (特殊普通合伙)
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中国注册会计师:林恒新
中国注册会计师;王倩玲
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年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.
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证书编号: No. of Cenifcate
批准注册协会:新注册会计师协会 Authorized Insitute of CPAs 发证日期: Datc of lssuance
2019年4月换发
计师工作单位变更事项登记 sration of the Change of Working Unit by aCPA 同意调出 Ags re
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仅供报告出具使 用。
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浙江分所
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作单位 pkinutt ? 份证号码
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年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year afier this renewal.
证书编号:330000140852
No. of Certificate
批准注册协会:浙江省注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs
发证日期: Date of Issuance
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15日
2025年5月
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