国脉文化：关于续聘会计师事务所公告

新国脉数字文化股份有限公司 续聘会计师事务所公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示:

拟聘任的会计师事务所名称:信永中和会计师事务所(特殊普 通合伙)(以下简称“信永中和”)

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

(一)机构信息

1.基本信息

(1)机构名称:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

(2)成立日期:2012 年3 月2 日

(3)组织形式:特殊普通合伙企业

(4)注册地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座8 层

(5)首席合伙人:谭小青

(6)截止2025 年12 月31 日,信永中和合伙人(股东)257 人,注 册会计师1799 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。

(7)信永中和2024 年度业务收入为40.54 亿元(含统一经营),其 中,审计业务收入为25.87 亿元,证券业务收入为9.76 亿元。2024 年度,

信永中和上市公司年报审计项目383 家,收费总额4.71 亿元,涉及的主 要行业包括制造业,信息传输、软件和信息技术服务业,交通运输、仓 储和邮政业,电力、热力、燃气及水生产和供应业,金融业,文化和体 育娱乐业,批发和零售业,建筑业,采矿业,租赁和商务服务,水利、 环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审计客户家数为32 家。

2.投资者保护能力

信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险,职业保险累计赔 偿限额和职业风险基金之和超过2 亿元,职业风险基金计提或职业保险 购买符合相关规定。

(1)乐视网信息技术(北京)股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷 案,北京金融法院作出一审判决((2021)京74 民初111 号),判决本所 就相应日期之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失,承担0.5%的 连带赔偿责任,金额为500 余万元。本所已提起上诉,截至目前,本案 尚在二审诉讼程序中。

(2)苏州扬子江新型材料股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案, 苏州市中级人民法院作出一审判决((2023)苏05 民初1736 号),判决 本所承担5%的连带赔偿责任,金额为0.07 余万元。截至目前,本案尚在 二审诉讼程序中。

(3)恒信玺利实业股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案,拉萨市 中级人民法院作出一审判决((2025)藏01 民初11、12 号),判决本所 承担20%的连带赔偿责任,金额为0.15 余万元。本案已结案。

除上述三项外,信永中和近三年无其他因执业行为在相关民事诉讼

中承担民事责任的情况。

3.诚信记录

信永中和会计师事务所截止2025 年12 月31 日的近三年因执业行为 受到刑事处罚0 次、行政处罚3 次、监督管理措施21 次、自律监管措施 8 次和纪律处分1 次。

76 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0 次、行政处罚8 次、 监督管理措施21 次、自律监管措施11 次和纪律处分2 次。

(二)项目信息

1.基本信息

拟签字项目合伙人:邵立新先生,1994 年获得中国注册会计师资质, 2001 年开始从事上市公司审计,2007 年开始在信永中和执业,2025 年开 始为本公司提供审计服务,近三年签署和复核的上市公司超过5 家。

拟担任项目质量复核合伙人:唐炫先生,1999 年获得中国注册会计 师资质,1996 年开始从事上市公司审计,1999 年开始在信永中和执业, 2025 年开始为本公司提供审计服务,近三年签署和复核的上市公司超过 10 家。

拟签字注册会计师:智月红女士,2013 年获得中国注册会计师资质, 2014 年开始从事上市公司审计,2011 年开始在信永中和执业,2025 年开 始为本公司提供审计服务,近三年签署上市公司2 家。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人近三年无执业 行为受到刑事处罚,无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政

处罚、监督管理措施,无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自 律监管措施、纪律处分等情况。

3.独立性

信永中和会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量 复核合伙人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》、 《中 国注册会计师独立性准则第1 号-财务报表审计和审阅业务对独立性的要 求》对独立性要求的情形。

4.审计收费

2026 年度审计费用为212.18 万元,其中财务报表审计费156 万元, 财务报告内部控制审计费56.18 万元,较2025 年度减少3 万元。如年内 因业务扩张新增分、子公司,授权经营管理层就新增审计收费与信永中 和进行商议后酌情确定。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

(一)审计委员会审议意见

公司董事会审计委员会对信永中和的资质进行了充分审核,认为其 具备为公司服务的资质要求,于2026 年4 月17 日召开的审计委员会2026 年第二次会议审议通过了相关议案,同意公司续聘信永中和为公司2026 年度审计机构,并将相关议案提交公司董事会审议。

(二)董事会的审议和表决情况

公司于2026 年4 月22 日召开第十一届董事会第十九次会议,以9 票同意,0 票反对,0 票弃权,审议并通过了《关于续聘2026 年度审计 机构的议案》,同意续聘信永中和为公司2026 年度的财务审计和内部控

制审计机构。

(三)生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2025 年年度股东会审议, 并自公司股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

新国脉数字文化股份有限公司

董事会

2026 年4 月23 日