锦江在线：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

查股网 2026-03-31 锦江在线(600650)公司公告

关于上海锦江在线网络服务股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

1、专项审计报告

2、附表

委托单位:上海锦江在线网络服务股份有限公司

审计单位:毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

联系电话:86-10-85085000

KPMG 毕马威

网址kpmg.com/cn

关于上海锦江在线网络服务股份有限公司 2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

毕马威华振专字第2601950号

上海锦江在线网络服务股份有限公司事会:

我们接受委托,按照中国注册会计师审计准审计了上海江在线网络服务股份有限公司(以下简称锦江在线"2025年度的财务报表,包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表,2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注,并于2026年3月27日签发了无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安、国务院国资产监督管理委员和国行保险监理委员发布的《上市监引号上市资金往来、对外保的监管要求(证监会公告[2022]26号)以上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号-业务办理》的要求,锦江在线制了本专项说明在线20年非经营性资金他资金来情表简 "汇总表")。

编制和对外波露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是锦江在线的责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计锦江在线2025年度财务表锦在线提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解锦江在线2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

关于锦江在线网络服务股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明(续)

毕马威华振专字第2601950号

本专项说明仅供锦江在线为2025年年度报告披之目的使用,未经本书面同意,不得用于其他任何目的。

毕马威华振会计师享务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师

(总所公章)

语浩

汪浩

(签名并盖章)

浩师

杨鸿

杨会中

计图

鸿师

杨鸿

中国北京

(签名并盖章)

2026年3月27日

附件上海锦江在线网络服务股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

附表2 关于上海锦江在线网络服务股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位:万元

| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |

| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |

| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |

| 总计 | / | / | / | | | | | | / | / |

| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 锦江国际(集团)有限公司 | 实际控制人 | 应收账款 | 2 | 103 | - | -105 | - | 车辆营运收入、商品销售收入、服务收入 | 经营性往来 |

| 锦江国际(集团)有限公司下属企业 (注1) | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 640 | 4,305 | - | -4,714 | 231 | 车辆营运收入、商品销售收入、服务收入、租赁收入 | 经营性往来 |

| 锦江国际(集团)有限公司 | 实际控制人 | 其他应收款 | 27 | - | - | - | 27 | 代垫款 | 经营性往来 |

| 锦江国际(集团)有限公司下属企业 (注1) | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 282 | 99 | - | -250 | 131 | 代垫款、押金 | 经营性往来 |

| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海吴淞罗吉冷藏有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他流动资产 | 5,909 | 5,805 | 62 | -5,971 | 5,805 | 委托贷款 | 非经营性往来 |

| 上海一机游信息技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他流动资产 | 1,224 | - | - | -1,224 | - | 委托贷款 | 非经营性往来 |

| 上海锦江国际低温物流发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他流动资产 | - | 83 | 1 | - | 84 | 委托贷款 | 非经营性往来 |

| 关联自然人 | / | / | | | | | | | | 非经营性往来 |

| 其他关联方及其附属企业 | 上海申迪(集团)有限公司(注2) | 其他(注2) | 应收账款 | 953 | 3,702 | - | -4,655 | - | 车辆营运收入 | 经营性往来 |

| 上海金茂锦江汽车 | 合营企业 | 应收账款 | 70 | 593 | - | -608 | 55 | 车辆营运收入、 | 经营性往来 |

| | 上海振东汽车服务有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | - | 108 | - | -108 | - | 车辆营运收入、商品销售收入 | 经营性往来 |

| | 上海锦江佳友汽车服务有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | - | 33 | - | -33 | - | 车辆营运收入、商品销售收入 | 经营性往来 |

| | 上海锦江佘山汽车服务有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 4 | 41 | - | -44 | 1 | 车辆营运收入、商品销售收入、服务收入 | 经营性往来 |

| | 上海石油集团长乐加油站有限公司 | 合营企业 | 其他应收款 | 100 | 153 | - | -21 | 232 | 代垫资金 | 经营性往来 |

| | 上海锦江佘山汽车服务有限公司 | 合营企业 | 其他应收款 | - | 4 | - | -2 | 2 | 代垫资金 | 经营性往来 |

| | 上海金茂锦江汽车服务有限公司 | 合营企业 | 其他应收款 | - | 390 | - | -389 | 1 | 代垫资金 | 经营性往来 |

| | 上海锦江佘山汽车服务有限公司 | 合营企业 | 其他应收款 | 300 | - | - | - | 300 | 资金周转 | 非经营性往来 |

| | 上海浦东国际机场货运站有限公司 | 合营企业 | 应收股利 | 3,436 | - | - | -3,436 | - | 股利分配 | 非经营性往来 |

| 总计 | / | / | / | 12,947 | 15,419 | 63 | -21,560 | 6,869 | / | / |

注1:锦江国际(集团)有限公司下属企业包括如下公司:上海锦江资本有限公司、上海国旅国际旅行社有限公司、上海锦江都城酒店管理有限公司、上海和平饭店有限公司、上海龙柏饭店有限公司、上海静安昆仑大酒店有限公司、锦江国际酒店管理有限公司、锦江国际集团财务有限责任公司、上海锦北投资管理有限公司、上海锦江国际食品餐饮管理有限公司、上海锦江国际旅游股份有限公司、上海静面食品有限公司、上海扬子江大酒店有限公司、上海锦江旅游控股有限公司、上海锦江国际酒店股份有限公司、锦江之星旅馆有限公司、上海锦江饭店有限公司、锦江信息技术(广州)有限公司、上海锦江国际饭店有限公司、上海闵行饭店有限公司、上海虹桥宾馆有限公司、上海建国宾馆有限公司、上海锦江国际会展有限公司、上海锦江国际旅馆投资有限公司、深圳市维也纳国际酒店管理有限公司、上海锦江国际绿色假期旅游有限公司、上海锦江国际管理专修学院、上海锦江金门大酒店有限公司、上海静安宾馆有限公司、上海锦江国际餐饮投资管理有限公司、上海锦江联采供应链有限公司、上海锦江资产管理有限公司、上海锦江物业管理有限公司、上海健生实业股份有限公司、上海中旅杨休国际旅行社有限公司、上海海博车辆修理有限公司、上海东锦江大酒店有限公司、上海锦江花园饭店有限公司、上海牛羊肉有限公司、上海教益国际旅行社有限公司、上海茂昌食品有限公司、上海市教育发展有限公司、上海临港新片区锦江城市服务有限公司、上海海博出租汽车有限公司、上海肯德基有限公司、上海学校餐饮服务有限公司、上海中旅国际旅行社有限公司、上海爱侨物业管理有限公

司、上海奉贤新城锦江城市服务有限公司、上海锦江国际购物中心有限公司、上海健生教育科技有限公司、上海锦江乐园有限公司、锦海捷亚国际货运有限公司、启华有限公司、上海锦江国际实业发展有限公司、上海上食肉类有限公司、上海龙华肉类联合加工厂有限公司、上海清真食品有限公司、上海中旅侨务出入境服务有限公司、上海高校后勤服务股份有限公司、上海浦新国际旅行社。

注2:于2025 年7 月14 日起,上海申迪(集团)有限公司董事不再担任本集团监事,因此上海申迪(集团) 有限公司于2025 年7 月14 日起不再属于本集团关联方。本期交易发生额仅包括自2025 年1 月1 日至2025 年7 月31 日止期间,本集团与上海申迪(集团)有限公司的交易额。于2025 年12 月31 日,本集团与上海申迪(集团)集团有限公司的期末应收账款余额未包含在2025 年期末往来资金余额中。本年新增的关联方发生额于2025 年12 月31 日已经偿还完毕。

注3:除上述控股股东及其他关联方占用资金情况外,本集团尚有部分结算货币资金或闲置货币资金存放于同一母公司的关联企业锦江国际集团财务有限责任公司("财务公司"),利率参考中国人民银行同期存款利率确定。存放于财务公司的货币资金年初余额为人民币10,084 万元,本年度资金利息为人民币180 万元,本年度累计收回资金利息为人民币180 万元,除上述利息收支外,本年度累计存入本金发生额为人民币5,034 万元,本年度累计取出本金发生额为人民币5,101 万元,货币资金年末余额为人民币10,017 万元。

上海锦江在线网络服务股份有限公司 2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位: 人民币万元

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| 小计 | | | | | | | | | | |

| 总计 | | | | | | | | | | |

上海锦江在线网络服务股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)

金额单位:人民币万元

| 锦江国际(集团)有限公司下属企业 (注1) | 同一最终控股公司 | 应收账款 | 640 | 4,305 | | (4,714) | 231 | 车辆营运收入、商品销售收入、服务收入、租赁收入 | 经营性往来 |

| 锦江国际(集团)有限公司 | 最终控股方 | 其他应收款 | 27 | | | | 27 | 代垫款 | 经营性往来 |

| 锦江国际(集团)有限公司下属企业 (注1) | 最终控股公司 | 其他应收款 | 282 | 99 | | (250) | 131 | 代垫款、押金 | 经营性往来 |

| 上市公司 | 上海吴淞罗吉冷藏有限公司 | 子公司 | 其他流动资产 | 5,909 | 5,805 | 62 | (5.971) | 5,805 | 委托贷款 | 非经营性往来 |

| 企业 | | | | | | | | | | |

| 其他关联方及其附属企业 | 上海申迪(集团)有限公司(注2) | 其他(注2) | 应收账款 | 953 | 3,702 | | (4,655) | | 车辆营运收入 | 经营性往来 |

| 上海锦江余山汽车服务有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 4 | 41 | | (44) | 1 | 车辆营运收入、商品销售收入、服务收 | 经营性往来 |

上海锦江在线网络服务股份有限公司 2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)

金额单位:人民币万元

| 其他关联方及其附属企业 | 上海石油集团长乐加油站有限公司 | 合营企业 | | 100 | 153 | | (21) | 232 | 代垫资金 | 经营性往来 |

| 总计 | | | | 12,947 | 15,419 | 63 | (21,560) | 6,869 | | |

注1:锦际集团)有公司企业括下司上海资、上国社公司、上店管有公、上和平店有限公司、海海、司、海海食海旅份海食海上海上海份限公司、星有上海、术广州有上海上海海桥有限、海旅资际、海司、上际专、上海大酒上海际餐资、上海上海江资海海海旅海修上海限、海海、海海、海、海市务、海出司、海司、海校餐务公司、上海有司、海业有司、上海科、海有、海司、上海加有司、海食有司、上海、上海服务股份有限公司、上海浦新国际旅行社。

注2:于2025年7月1日起,上海申迪集团)有限公司不再担任本集团事,因此上海申迪(集团)有限公于202年7月1日起不再属于本集团联方。本期交易发生额仅括自2025年1月1日至2025年7月1日期间,本集团与上海申迪(集团)有限公司的交易。于202年12月1日,本集团与上海申迪(集团)集公期应款额未含在期往额中本的关方额于0年11偿还完

财公司,利参中国人民银行期款利率确定。存务币资年额为人币0万元本资利为人币万,年累计资利为人民币180万元,除上述利收支,本年度累计入本发生额为人民币5,034万元,本年度累计出本发生额为人民币5,101万元,货币资金年余额为人民币10,017万元。

此汇总表已于2026年3月27日获董事会批准。

法定代表人

(签名和盖章)

主管会计工作负责人

(签名和盖章)

会计机构负责

(签名和盖章)

附件：公告原文