域潇3：董事会审计委员会2025年度履职情况报告
上海域潇稀土股份有限公司 董事会审计委员会2025 年度履职情况报告
上海域潇稀土股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会根据有 关法律法规及《公司章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定, 充分发挥专业委员会作用,切实有效开展各项工作,认真履行了审查监督职责。 现将公司董事会审计委员会2025 年度履职情况报告如下:
一、董事会审计委员会基本情况
报告期内,根据《公司法》等有关法律法规和规范性文件的规定,结合公司 的实际情况,公司取消设置监事会及监事,重设董事会审计委员会,由董事会审 计委员会行使监事会的相关职权。
公司董事会审计委员会由3 名委员组成,分别是独立董事刘静女士、刘洪军 先生和董事吴涛先生,独立董事委员占审计委员会成员总数的三分之二,其中会 计专业人士刘静女士担任主任委员,负责主持委员会工作,全部成员均具有能够 胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验,均符合监管要求及《公司董事 会审计委员会实施细则》等制度的要求。
二、董事会审计委员会年度会议召开情况
报告期内,董事会审计委员会认真履行职责,共召开了两次会议,对公司聘 任财务负责人、变更会计师事务所的事项进行了审议,为董事会决策提供了专业 意见。全体委员均通过通讯参会的方式亲自出席全部会议。会议主要内容如下:
(一)2025 年12 月1 日,审计委员会召开一届一次会议,审议通过《公司 关于聘任财务负责人的议案》,并同意提交董事会审议。
(二)2025 年12 月24 日,审计委员会召开一届二次会议,审议通过《公 司关于变更会计师事务所的议案》,并同意提交董事会审议。
三、董事会审计委员会2025 年度主要工作情况
根据《公司章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》的有关规定,公司 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,履行了以下职责:
(一)监督及评估外部审计机构工作
1、向董事会提出更换外部审计机构的建议
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公司董事会审计委员会对众华会计师事务所(特殊普通合伙)的执业资质、 专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了认真审核和评价, 认为众华会计师事务所(特殊普通合伙)具备应有的执业资质、专业胜任能力、 投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况,能够满足公司审计工作需求,提议 公司改聘众华会计师事务所(特殊普通合伙)作为2025 年度公司审计机构。
2、审核外部审计机构的审计费用
经审核,公司实际支付给会计师事务所的审计费用与公司所披露的审计费用 情况相符。
3、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中 发现的重大事项
年报审计期间,审计委员会与众华会计师事务所(特殊普通合伙)就审计目 标及范围、审计时间安排、审计人员及工作内容、重大会计和审计问题及应对措 施等内容进行沟通讨论,并督促众华会计师事务所(特殊普通合伙)按照工作进 度完成审计工作。
4、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
审计委员会就众华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2025 年度审计工 作进行了监督和评估,认为众华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司进行审计 期间勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准则。
(二)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
年报审计期间,审计委员会与公司管理层、会计师事务所以及相关部门保持 了必要的沟通,听取各方意见,积极协调相关事项,推动公司年度审计工作的高 效完成。
(三)审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内,审计委员会认真审阅了公司的财务报告,就财务报告的编制工作 和重点事项与公司管理层进行了广泛沟通,从专业角度对公司财务报告的真实性、 准确性和完整性进行了监督。我们认为公司财务报告真实、公允地反映了公司报 告期的财务状况、经营成果和现金流量情况,不存在欺诈、舞弊、重大错报的情 况。公司2025 年度财务报告由众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具 了保留意见的审计报告。
(四)监督及评估公司的内部控制
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公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、全国中小企业 股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股转公司”)有关规定的要求,建 立了较完善的公司治理结构和内部控制管理制度。
报告期内,公司按照新《公司法》和全国股转公司的规定,对《公司章程》 部分条款及《股东会议事规则》、《董事会议事规则》等二十一项内控制度进行 了修订和完善, 持续提升公司的治理水平。公司股东会、董事会及经营层严格 执行各项法律法规及公司内部控制管理制度,规范运作,切实保障了公司和股东 的合法权益。
四、总体评价
报告期内,审计委员会依据相关法律法规和《公司董事会审计委员会实施细 则》的要求恪尽职守,尽职尽责地履行了审计委员会的职责。2026 年,审计委员 会将继续依据监管要求和公司制度所赋予的责任和义务,充分发挥审计委员会的 专业作用,为董事会的科学、高效决策提供专业化的支持,切实维护公司与全体 股东的合法利益。
特此报告!
上海域潇稀土股份有限公司
董事会审计委员会
2026 年4 月30 日
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