京投发展：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告

一、2024年年审会计师事务所基本情况

（一）基本信息

基本信息机构名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期：1981年（工商登记：2011年12月22日）组织形式：特殊普通合伙企业注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层首席合伙人：李惠琦执业证书颁发单位及序号：北京市财政局NO 0014469截至2024年12月31日合伙人数量：239人截至2024年12月31日注册会计师人数：1359人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：445人

致同会计师事务所2023年度业务收入27.03亿元，其中审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元。2023年年报上市公司审计客户257家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；电力、热力、燃气及水生产供应业；交通运输、仓储和邮政业，收费总额3.55亿元；同行业上市公司审计客户5家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

2024年11月27日，公司召开第十二届董事会审计委员会2024年第一次临时会议，审议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》，同意改聘致同会计师事务所为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。

2024年12月3日，公司召开第十二届董事会第六次会议，审议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》，同意公司审计机构改聘为致同会计师事务所（特殊普通合伙），并同意2024年度审计费用为185万元（其中：年报审计费用150万元、内控审计费用35万元）。

2024年12月19日，公司召开2024年第六次临时股东会，审议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》。

二、审计委员会对会计师事务所监督职责情况

根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对致同会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024年11月27日，公司召开第十二届董事会审计委员会2024年第一次临时会议，审议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》，同意聘任致同会计师事务所为公司2024年度审计机构及内部控制审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。

（二）2025年1月3日，公司召开第十二届董事会审计委员会2025年第一次定期会议，致同会计师事务所就2024年度审计工作的审计范围、重要时间节点安排、人员安排、审计重点等相关事项进行了汇报，审计委员会对2024年度审计提出相关要求。

（三）2025年3月7日，审计委员会通过视频会议形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对2024年度审计调整事项、审计结论、专委会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了致同会计师事务所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。同时，审计委员会督促致同会计师事务所在约定时限内提交审计报告。

（四）2025年3月18日，公司第十二届董事会审计委员会2025年第二次定期会议审议通过公司2024年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

三、总体评价

审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及公司《章

程》《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

审计委员会认为致同会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

京投发展股份有限公司董事会审计委员会2025年3月28日