马钢股份：2024年第一季度报告
证券代码：600808 证券简称：马钢股份
马鞍山钢铁股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。第一季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) |
| 营业收入 | 20,391,635,931 | -10.31 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -310,998,961 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -424,082,999 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,307,684,219 | -178.92 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.04 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.04 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -1.13 | 增加0.63个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) | |
| 总资产 | 85,306,511,263 | 84,552,252,935 | 0.89 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 27,457,160,113 | 27,768,582,604 | -1.12 |
(二)非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 本期金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 60,769,584 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 89,684,530 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -1,394,128 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,099,540 |
| 减：所得税影响额 | 16,705,611 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 15,170,797 |
| 合计 | 113,084,038 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
| 项目名称 | 变动比例（%） | 主要原因 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 不适用 | 同比减少亏损，主要系本期公司紧盯两头市场，强化算账经营与精益运营，钢材产品收入与成本倒挂差额同比缩小所致。 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 不适用 | |
| 基本每股收益（元/股） | 不适用 | |
| 稀释每股收益（元/股） | 不适用 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -178.92 | 钢铁行业需求持续弱势，销售有所下滑，购销两端现金净流入量同比下降；同时，本期不再合并马钢集团财务有限公司报表，钢铁主业外的现金流入同比减少。 |
二、 股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 151,678 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | - | |||
| 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 马钢（集团）控股有限公司 | 国有法人 | 3,664,749,615 | 47.31 | - | 无 | - |
| 香港中央结算（代理人）有限公司 | 未知 | 1,717,911,945 | 22.18 | 未知 | 未知 | 未知 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 139,172,300 | 1.80 | 未知 | 未知 | 未知 |
| 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 88,529,490 | 1.14 | 未知 | 未知 | 未知 |
| 香港中央结算有限公司 | 未知 | 49,396,880 | 0.64 | 未知 | 未知 | 未知 |
| 北京国星物业管理有限责任公司 | 未知 | 32,363,300 | 0.42 | 未知 | 未知 | 未知 |
| 中国工商银行股份有限公司－富国中证红利指数增强型证券投资基金 | 其他 | 27,828,900 | 0.36 | 未知 | 未知 | 未知 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 27,274,096 | 0.35 | 未知 | 未知 | 未知 |
| 张武 | 境内自然人 | 26,300,000 | 0.34 | 未知 | 未知 | 未知 |
| 申万宏源证券有限公司 | 国有法人 | 23,419,207 | 0.30 | 未知 | 未知 | 未知 |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | ||
| 马钢（集团）控股有限公司 | 3,664,749,615 | 人民币普通股 | 3,664,749,615 |
| 香港中央结算（代理人）有限公司 | 1,717,911,945 | 境外上市外资股 | 1,717,911,945 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 139,172,300 | 人民币普通股 | 139,172,300 |
| 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 | 88,529,490 | 人民币普通股 | 88,529,490 |
| 香港中央结算有限公司 | 49,396,880 | 人民币普通股 | 49,396,880 |
| 北京国星物业管理有限责任公司 | 32,363,300 | 人民币普通股 | 32,363,300 |
| 中国工商银行股份有限公司－富国中证红利指数增强型证券投资基金 | 27,828,900 | 人民币普通股 | 27,828,900 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 27,274,096 | 人民币普通股 | 27,274,096 |
| 张武 | 26,300,000 | 人民币普通股 | 26,300,000 |
| 申万宏源证券有限公司 | 23,419,207 | 人民币普通股 | 23,419,207 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 马钢（集团）控股有限公司与前述其他股东之间不存在关联关系，亦不属一致行动人，但本公司并不知晓前述其他股东之间是否存在关联关系及是否属一致行动人。 | ||
| 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） | 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金参与融资融券及转融通业务情况见下文。除此之外，尽公司所知，公司前十名股东于报告期末不存在参与转融通业务出借股份的情况。 | ||
注：（1）A股股东性质为股东在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的账户性质。（2）香港中央结算（代理人）有限公司为本公司H股非登记股东所持股份的名义持有人，其持有本公司H股1,717,911,945股乃代表其多个客户持有，其中代表马钢（集团）控股有限公司的控股股东中国宝武钢铁集团有限公司之全资子公司宝钢香港投资有限公司持有本公司H股35895万股。（3）香港中央结算有限公司名下股票为沪股通的非登记股东所持A股股份。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用 □不适用
单位:股
| 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 13,474,596 | 0.17 | 3,896,000 | 0.05 | 27,274,096 | 0.35 | 2,335,000 | 0.03 |
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
| 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | ||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 新增 | 2,335,000 | 0.03 | 29,609,096 | 0.38 |
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
2024年一季度，国民经济延续回升向好态势，GDP同比增长5.3%。钢铁行业下游整体用钢需求恢复不足，钢铁企业经营压力大。全国生铁、粗钢产量同比分别下降1.9%、2.9%，钢材产量增长4.4%。国内钢材价格指数均值同比下降5.61%；铁矿石价格震荡下跌，普氏指数均值（62%Fe：
CFR：青岛港）同比下降1.36%；焦炭价格指数均值同比下降18.52%。
报告期，本公司及附属公司（以下简称“本集团”）秉承“算账经营”的理念，以“四化”为方向引领，以“四有”为经营纲领，深入推进由“生产型”向“经营型”转变，不断寻找经营绩效改善新的突破口，抓紧抓实经营计划各项工作，经营形势平稳有序。本集团共生产生铁450万吨、粗钢491万吨，同比基本持平，生产钢材449万吨，同比减少7.1%。本集团归属于上市公司股东的净利润同比减少亏损约人民币2.38亿元。本集团主要工作如下：
1、思想破冰，引领发展破局。深入开展解放思想大讨论，推进由“生产型”向“经营型”转变。在思想上破冰，强化算账经营意识、精益运营意识、市场现场意识和履责担当意识，要“敢想”。在行动上破题，要“有解”，把解放思想的落脚点放在解决实际问题上，让高效率成为标准，让快节奏成为常态。在发展上破局，各单位以思想观念的转变推动算账经营和精益运营能力提升，以重点难题的解决带动各项工作打开新局面，争做公司绩效改善的贡献者。
2、创新驱动，坚持技术引领。马钢高速车轮整列装配“复兴号”载客运行；实现φ1000mm圆坯超超临界高压锅炉用钢P92全球首发；马钢新能源硅钢、特钢和汽车板等产品参加2024中国智能电动汽车科技与供应链展览会，公司荣获“成渝地区双城经济圈汽车产业链供应链优秀企业”称号。
3、绿色高效，持续优化结构。特钢连铸钢坯（方坯、圆坯）和钢棒（方钢、圆钢）两大类产品碳足迹报告在中国钢铁工业协会组织领导的钢铁行业EPD平台发布。以渠道调整为主线，发挥重点产品比较优势和近地化区位优势，强化渠道建设、扩大高端用户群，深耕重点市场，拓展海外业务。一季度钢材出口量同比增长62.7%。
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表2024年3月31日编制单位:马鞍山钢铁股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 5,138,398,146 | 5,569,797,722 |
| 交易性金融资产 | 4,284,994 | - |
| 应收票据 | 1,430,295,006 | 1,708,216,158 |
| 应收账款 | 1,497,294,614 | 1,400,664,759 |
| 应收款项融资 | 1,788,837,216 | 1,801,284,684 |
| 预付款项 | 617,337,446 | 645,423,430 |
| 其他应收款 | 352,107,900 | 315,637,040 |
| 存货 | 11,639,328,279 | 9,918,290,048 |
| 其他流动资产 | 955,128,500 | 682,306,261 |
| 流动资产合计 | 23,423,012,101 | 22,041,620,102 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 7,101,071,244 | 7,043,824,631 |
| 其他权益工具投资 | 391,993,788 | 391,993,788 |
| 投资性房地产 | 54,693,839 | 55,196,655 |
| 固定资产 | 47,825,478,394 | 48,548,833,230 |
| 在建工程 | 4,098,823,205 | 4,013,854,765 |
| 使用权资产 | 342,157,515 | 348,972,586 |
| 无形资产 | 1,733,043,600 | 1,753,618,113 |
| 递延所得税资产 | 336,237,577 | 354,339,065 |
| 非流动资产合计 | 61,883,499,162 | 62,510,632,833 |
| 资产总计 | 85,306,511,263 | 84,552,252,935 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 11,429,129,009 | 9,428,060,223 |
| 应付票据 | 9,357,181,584 | 8,631,701,173 |
| 应付账款 | 13,421,742,389 | 13,513,640,486 |
| 合同负债 | 3,426,804,118 | 4,013,383,663 |
| 应付职工薪酬 | 215,967,741 | 204,380,835 |
| 应交税费 | 173,758,604 | 372,393,489 |
| 其他应付款 | 2,971,521,098 | 3,068,633,198 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,718,241,920 | 3,784,343,228 |
| 预计负债 | 10,865,236 | 9,875,967 |
| 其他流动负债 | 433,019,480 | 1,028,203,765 |
| 流动负债合计 | 44,158,231,179 | 44,054,616,027 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 7,790,089,775 | 6,799,686,232 |
| 租赁负债 | 355,669,657 | 361,507,890 |
| 长期应付款 | 52,964,036 | 52,964,036 |
| 长期应付职工薪酬 | 1,554,186 | 1,554,186 |
| 递延收益 | 1,010,072,896 | 1,002,087,759 |
| 递延所得税负债 | 802,468 | 295,454 |
| 非流动负债合计 | 9,211,153,018 | 8,218,095,557 |
| 负债合计 | 53,369,384,197 | 52,272,711,584 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 7,746,937,986 | 7,746,937,986 |
| 资本公积 | 8,439,923,708 | 8,439,923,708 |
| 减：库存股 | 105,928,072 | 105,928,072 |
| 其他综合收益 | -21,096,696 | -12,900,327 |
| 专项储备 | 104,578,130 | 96,805,291 |
| 盈余公积 | 4,720,262,452 | 4,720,262,452 |
| 未分配利润 | 6,572,482,605 | 6,883,481,566 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 27,457,160,113 | 27,768,582,604 |
| 少数股东权益 | 4,479,966,953 | 4,510,958,747 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 31,937,127,066 | 32,279,541,351 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 85,306,511,263 | 84,552,252,935 |
公司负责人：丁毅 主管会计工作负责人：任天宝 会计机构负责人：邢群力
合并利润表2024年1—3月编制单位：马鞍山钢铁股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2024年第一季度 | 2023年第一季度 |
| 一、营业总收入 | 20,391,635,931 | 22,736,558,090 |
| 其中：营业收入 | 20,391,635,931 | 22,736,558,090 |
| 二、营业总成本 | 20,864,781,160 | 23,393,526,233 |
| 其中：营业成本 | 20,067,978,672 | 22,708,791,124 |
| 税金及附加 | 134,854,469 | 96,017,198 |
| 销售费用 | 75,769,670 | 66,980,589 |
| 管理费用 | 203,325,005 | 177,154,912 |
| 研发费用 | 227,790,259 | 267,698,912 |
| 财务费用 | 155,063,085 | 76,883,498 |
| 其中：利息费用 | 148,700,915 | 106,069,643 |
| 利息收入 | 22,905,779 | 10,086,110 |
| 加：其他收益 | 89,684,529 | 23,409,063 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 60,559,196 | 51,335,945 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 60,353,974 | 26,238,197 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | -1,599,350 | -23,621,466 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,586,313 | 48,360,919 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -268,439 | 2,527 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 60,459,094 | 16,878,656 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -260,723,886 | -540,602,499 |
| 加：营业外收入 | 457,748 | 1,547,038 |
| 减：营业外支出 | 4,246,798 | 549,680 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -264,512,936 | -539,605,141 |
| 减：所得税费用 | 81,123,997 | 43,844,241 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -345,636,933 | -583,449,382 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -345,636,933 | -583,449,382 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -310,998,961 | -509,272,601 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -34,637,972 | -74,176,781 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -8,196,369 | -11,873,000 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -8,196,369 | -11,873,000 |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -8,196,369 | -11,873,000 |
| （1）其他债权投资公允价值变动 | - | 4,656,562 |
| （2）外币财务报表折算差额 | -8,196,369 | -15,635,197 |
| （3）其他 | - | -894,365 |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - |
| 七、综合收益总额 | -353,833,302 | -595,322,382 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -319,195,330 | -521,145,601 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -34,637,972 | -74,176,781 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.04 | -0.07 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.04 | -0.07 |
公司负责人：丁毅 主管会计工作负责人：任天宝 会计机构负责人：邢群力
合并现金流量表2024年1—3月
编制单位：马鞍山钢铁股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2024年第一季度 | 2023年第一季度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 17,787,707,600 | 17,857,561,162 |
| 存放中央银行款项净减少额 | - | 253,240,601 |
| 买入返售金融资产款净减少额 | - | 2,479,939,906 |
| 发放贷款及垫款净减少额 | - | 1,495,508,222 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | 45,775,813 |
| 卖出回购金融资产款净增加额 | - | 700,364,745 |
| 收到的税费返还 | 231,333,764 | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 934,736,725 | 587,516,606 |
| 经营活动现金流入小计 | 18,953,778,089 | 23,419,907,055 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 18,469,351,482 | 17,721,532,359 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | 90,996,943 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 966,174,521 | 1,323,496,186 |
| 支付的各项税费 | 363,558,810 | 356,524,440 |
| 吸收存款及同业拆放净减少额 | - | 2,071,864,335 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 462,377,495 | 198,510,425 |
| 经营活动现金流出小计 | 20,261,462,308 | 21,762,924,688 |
| 经营活动(使用)/产生的现金流量净额 | -1,307,684,219 | 1,656,982,367 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | - | 3,956,531,148 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,138,807 | 1,299,060 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 43,329,728 | 75,316,082 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 9,595,978 | - |
| 投资活动现金流入小计 | 56,064,513 | 4,033,146,290 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 575,523,996 | 1,458,127,098 |
| 投资支付的现金 | - | 1,819,321,249 |
| 投资活动现金流出小计 | 575,523,996 | 3,277,448,347 |
| 投资活动(使用)/产生的现金流量净额 | -519,459,483 | 755,697,943 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 取得借款收到的现金 | 5,652,273,785 | 1,156,142,541 |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,652,273,785 | 1,156,142,541 |
| 偿还债务支付的现金 | 4,268,475,588 | 3,864,774,696 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 165,633,233 | 141,378,191 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,707,612 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,441,816,433 | 4,006,152,887 |
| 筹资活动产生/(使用)的现金流量净额 | 1,210,457,352 | -2,850,010,346 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -21,882,791 | 23,699,871 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -638,569,141 | -413,630,165 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,428,594,208 | 4,360,738,411 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,790,025,067 | 3,947,108,246 |
公司负责人：丁毅 主管会计工作负责人：任天宝 会计机构负责人：邢群力
(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
特此公告
马鞍山钢铁股份有限公司董事会
2024年4月29日