马钢股份：2024年第三季度报告
证券代码：600808 证券简称：马钢股份
马鞍山钢铁股份有限公司2024年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) |
| 营业收入 | 18,505,734,094 | -25.79 | 61,513,212,884 | -16.78 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -1,390,086,397 | -318.00 | -2,534,866,334 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -1,385,766,514 | -321.28 | -2,622,521,897 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 不适用 | 不适用 | 2,549,554,855 | 38.65 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.1805 | -320.93 | -0.3292 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.1805 | -320.93 | -0.3292 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -5.36 | 减少7.71个百分点 | -9.57 | 减少3.93个百分点 |
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) | |
| 总资产 | 81,391,097,583 | 84,552,252,935 | -3.74 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 25,230,624,013 | 27,768,582,604 | -9.14 |
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 本期金额 | 年初至报告期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 77,299 | 73,607,232 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 2,710,720 | 29,201,795 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,524 | 4,500,249 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | 19,679,292 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,067,569 | -9,846,975 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | 3,669,805 | 转让欧冶商业保理有限责任公司股权过渡期分红 |
| 减：所得税影响额 | 2,279,822 | 19,718,199 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,762,035 | 13,437,635 | |
| 合计 | -4,319,883 | 87,655,563 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
| 项目名称 | 变动比例（%） | 主要原因 |
| 营业收入_本报告期 | -25.79 | 本期受下游行业需求疲软影响，钢材销量、价格均同比下降。 |
| 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 | -318.00 | 本期钢材价格持续下 |
| 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 | 不适用 | 跌，三季度跌至近三年内最低点，购销差价持续缩小，亏损同比增加。 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 | -321.28 | |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 | 不适用 | |
| 基本每股收益（元/股）_本报告期 | -320.93 | |
| 基本每股收益（元/股）_年初至报告期末 | 不适用 | |
| 稀释每股收益（元/股）_本报告期 | -320.93 | |
| 稀释每股收益（元/股）_年初至报告期末 | 不适用 | |
| 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 | 38.65 | 本期加强应收账款及存货占用资金管控，存货压降。 |
二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 149,709 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | ||||||||
| 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 马钢（集团）控股有限公司 | 国有法人 | 3,691,098,749 | 47.65 | - | 无 | - | ||||
| 香港中央结算（代理人）有限公司 | 未知 | 1,718,071,495 | 22.18 | - | 未知 | 未知 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 139,172,300 | 1.80 | - | 未知 | 未知 | ||||
| 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 84,497,892 | 1.09 | - | 未知 | 未知 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 未知 | 50,648,566 | 0.65 | - | 未知 | 未知 | ||||
| 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 | 未知 | 49,262,041 | 0.64 | - | 未知 | 未知 | ||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 42,134,396 | 0.54 | - | 未知 | 未知 | ||||
| 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 | 未知 | 25,916,300 | 0.33 | - | 未知 | 未知 | ||||
| 北京国星物业管理有限责任公司 | 未知 | 23,480,700 | 0.30 | - | 未知 | 未知 | ||||
| 申万宏源证券有限公司 | 国有法人 | 22,615,904 | 0.29 | - | 未知 | 未知 | ||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 马钢（集团）控股有限公司 | 3,691,098,749 | 人民币普通股 | 3,691,098,749 | |||||||
| 香港中央结算（代理人）有限公司 | 1,718,071,495 | 境外上市外资股 | 1,718,071,495 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 139,172,300 | 人民币普通股 | 139,172,300 | |
| 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 | 84,497,892 | 人民币普通股 | 84,497,892 | |
| 香港中央结算有限公司 | 50,648,566 | 人民币普通股 | 50,648,566 | |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 | 49,262,041 | 人民币普通股 | 49,262,041 | |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 42,134,396 | 人民币普通股 | 42,134,396 | |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 | 25,916,300 | 人民币普通股 | 25,916,300 | |
| 北京国星物业管理有限责任公司 | 23,480,700 | 人民币普通股 | 23,480,700 | |
| 申万宏源证券有限公司 | 22,615,904 | 人民币普通股 | 22,615,904 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 马钢（集团）控股有限公司与前述其他股东之间不存在关联关系，亦不属一致行动人。本公司并不知晓前述其他股东之间是否存在关联关系及是否属一致行动人。 | |||
| 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） | 尽公司所知，公司前十名股东于报告期末不存在参与转融通业务出借股份的情况。 | |||
注：报告期末，香港中央结算（代理人）有限公司持有本公司H股1,718,071,495股乃代表其多个客户所持有，其中包括代表宝钢香港投资有限公司持有本公司H股358,950,000股。
报告期内，马钢集团及宝港投所持股份不存在被质押、冻结或托管的情况，但本公司并不知晓其它持有本公司股份5%以上（含5%）的股东报告期内所持股份有无被质押、冻结或托管的情况。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
2024年前三季度，国民经济延续回升向好态势，GDP同比增长4.8%。9月份宏观经济运行出现积极的变化，但经济回升向好的基础还不牢固。钢铁行业下游整体用钢需求恢复不足，全国生铁、粗钢、钢材产量同比分别下降4.6%、3.6%、0.1%，钢铁企业经营压力大。国内钢材价格指数均值同比下降7.71%；铁矿石普氏指数均值（62%Fe：CFR：青岛港）同比下降4.35%，但9月底大幅反弹。
报告期，钢价持续下跌，创年内新低。面对严峻市场形势，本公司及附属公司（“本集团”）统一思想，坚定信心，层层传递压力，深化算账经营，深度拓展协同效益，充分调动一切有利因素，抢抓市场机遇，提升重点产品销量，推动生产工序持续降本，强化技术指标进步，努力推动公司生产经营绩效改善，但受市场下行影响，未能扭转亏损局面。1-9月份，本集团共生产生铁1,322万吨、粗钢1,441万吨、钢材1,331万吨，同比分别减少8.12%、8.39%、14.16%；本集团归属于上市公司股东的净亏损约人民币25.35亿元。
四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用
（二）财务报表
合并资产负债表2024年9月30日编制单位：马鞍山钢铁股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 6,910,278,487 | 5,569,797,722 |
| 应收票据 | 1,139,127,200 | 1,708,216,158 |
| 应收账款 | 1,692,549,169 | 1,400,664,759 |
| 应收款项融资 | 1,649,808,709 | 1,801,284,684 |
| 预付款项 | 469,598,132 | 645,423,430 |
| 其他应收款 | 358,010,994 | 315,637,040 |
| 存货 | 8,198,725,154 | 9,918,290,048 |
| 其他流动资产 | 312,098,666 | 682,306,261 |
| 流动资产合计 | 20,730,196,511 | 22,041,620,102 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 7,019,140,605 | 7,043,824,631 |
| 其他权益工具投资 | 366,782,614 | 391,993,788 |
| 投资性房地产 | 53,688,207 | 55,196,655 |
| 固定资产 | 47,116,969,708 | 48,548,833,230 |
| 在建工程 | 3,668,054,340 | 4,013,854,765 |
| 使用权资产 | 327,657,848 | 348,972,586 |
| 无形资产 | 1,768,810,451 | 1,753,618,113 |
| 递延所得税资产 | 339,797,299 | 354,339,065 |
| 非流动资产合计 | 60,660,901,072 | 62,510,632,833 |
| 资产总计 | 81,391,097,583 | 84,552,252,935 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 11,123,373,497 | 9,428,060,223 |
| 应付票据 | 8,788,764,076 | 8,631,701,173 |
| 应付账款 | 11,880,488,923 | 13,513,640,486 |
| 合同负债 | 4,339,840,400 | 4,013,383,663 |
| 应付职工薪酬 | 137,090,763 | 204,380,835 |
| 应交税费 | 186,642,007 | 372,393,489 |
| 其他应付款 | 3,043,124,022 | 3,068,633,198 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,992,021,809 | 3,784,343,228 |
| 预计负债 | 12,466,808 | 9,875,967 |
| 其他流动负债 | 598,041,045 | 1,028,203,765 |
| 流动负债合计 | 43,101,853,350 | 44,054,616,027 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 7,365,179,959 | 6,799,686,232 |
| 租赁负债 | 367,563,661 | 361,507,890 |
| 长期应付款 | 52,964,036 | 52,964,036 |
| 长期应付职工薪酬 | 1,554,186 | 1,554,186 |
| 递延收益 | 989,252,647 | 1,002,087,759 |
| 递延所得税负债 | 302,688 | 295,454 |
| 非流动负债合计 | 8,776,817,177 | 8,218,095,557 |
| 负债合计 | 51,878,670,527 | 52,272,711,584 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 7,746,937,986 | 7,746,937,986 |
| 资本公积 | 8,442,596,514 | 8,439,923,708 |
| 减：库存股 | 105,928,072 | 105,928,072 |
| 其他综合收益 | -34,173,540 | -12,900,327 |
| 专项储备 | 112,313,441 | 96,805,291 |
| 盈余公积 | 4,720,262,452 | 4,720,262,452 |
| 未分配利润 | 4,348,615,232 | 6,883,481,566 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 25,230,624,013 | 27,768,582,604 |
| 少数股东权益 | 4,281,803,043 | 4,510,958,747 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 29,512,427,056 | 32,279,541,351 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 81,391,097,583 | 84,552,252,935 |
公司负责人：蒋育翔 主管会计工作负责人：张文洋 会计机构负责人：许继康
合并利润表2024年1—9月编制单位：马鞍山钢铁股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2024年前三季度 （1-9月） | 2023年前三季度 （1-9月） |
| 一、营业总收入 | 61,513,212,884 | 73,916,980,989 |
| 其中：营业收入 | 61,513,212,884 | 73,916,980,989 |
| 二、营业总成本 | 64,188,981,678 | 75,543,433,555 |
| 其中：营业成本 | 61,727,440,256 | 73,073,743,450 |
| 税金及附加 | 355,437,595 | 317,277,507 |
| 销售费用 | 208,176,009 | 265,282,315 |
| 管理费用 | 652,657,837 | 654,554,710 |
| 研发费用 | 780,576,286 | 914,290,446 |
| 财务费用 | 464,693,695 | 318,285,127 |
| 其中：利息费用 | 463,116,821 | 370,988,740 |
| 利息收入 | 75,381,778 | 45,219,421 |
| 加：其他收益 | 209,992,485 | 70,379,307 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 114,490,761 | 460,032,532 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 104,050,707 | 92,893,374 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | - | -34,558,767 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 16,849,410 | 37,679,446 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -353,201,258 | -674,197,903 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 73,549,769 | 21,540,443 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -2,614,087,627 | -1,745,577,508 |
| 加：营业外收入 | 1,420,063 | 5,928,756 |
| 减：营业外支出 | 11,209,576 | 3,568,118 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -2,623,877,140 | -1,743,216,870 |
| 减：所得税费用 | 137,157,409 | 101,455,203 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -2,761,034,549 | -1,844,672,073 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -2,761,034,549 | -1,844,672,073 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -2,534,866,334 | -1,597,835,178 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -226,168,215 | -246,836,895 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -21,273,213 | 15,872,471 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -21,273,213 | 15,872,471 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -21,429,498 | -11,689,222 |
| （1）其他权益工具投资公允价值变动 | -21,429,498 | -11,689,222 |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 156,285 | 27,561,693 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,471,899 | 24,974,091 |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | 4,076,476 |
| （3）外币财务报表折算差额 | -1,315,614 | -1,488,874 |
| 七、综合收益总额 | -2,782,307,762 | -1,828,799,602 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益 | -2,556,139,547 | -1,581,962,707 |
| 总额 | ||
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -226,168,215 | -246,836,895 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.3292 | -0.2075 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.3292 | -0.2075 |
公司负责人：蒋育翔 主管会计工作负责人：张文洋 会计机构负责人：许继康
合并现金流量表2024年1—9月编制单位：马鞍山钢铁股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2024年前三季度 （1-9月） | 2023年前三季度 （1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 58,597,395,077 | 63,799,193,537 |
| 收到的税费返还 | 548,282,996 | 790,671,051 |
| 存放中央银行款项净减少额 | - | 249,240,601 |
| 买入返售金融资产款净减少额 | - | 2,680,209,514 |
| 发放贷款及垫款净减少额 | - | 1,645,825,963 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | 93,262,097 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 149,575,447 | 561,892,241 |
| 经营活动现金流入小计 | 59,295,253,520 | 69,820,295,004 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 52,618,803,586 | 59,220,999,947 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 2,741,804,731 | 3,341,313,633 |
| 支付的各项税费 | 712,401,148 | 892,004,543 |
| 卖出回购金融资产款净减少额 | - | 659,635,255 |
| 吸收存款及同业拆放净减少额 | - | 2,493,266,501 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | 48,659,682 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 672,689,200 | 1,325,588,822 |
| 经营活动现金流出小计 | 56,745,698,665 | 67,981,468,383 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,549,554,855 | 1,838,826,621 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 10,693,307 | 6,048,247,324 |
| 取得投资收益收到的现金 | 143,446,275 | 171,545,204 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 68,077,286 | 366,871,777 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | 790,122,876 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 13,204,227 | 14,426,595 |
| 投资活动现金流入小计 | 235,421,095 | 7,391,213,776 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资 | 955,410,905 | 2,926,790,625 |
| 产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | - | 1,812,865,058 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,941,856 | - |
| 投资活动现金流出小计 | 960,352,761 | 4,739,655,683 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -724,931,666 | 2,651,558,093 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 取得借款收到的现金 | 11,870,618,114 | 8,469,437,709 |
| 吸收投资收到的现金 | - | 937,470,040 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | 937,470,040 |
| 发行债券收到的现金 | - | 500,000,000 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 127,179,807 | 406,849,100 |
| 筹资活动现金流入小计 | 11,997,797,921 | 10,313,756,849 |
| 偿还债务支付的现金 | 12,081,602,078 | 13,692,078,032 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 477,371,449 | 529,579,377 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 11,187,063 | 13,913,579 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,589,127 | 74,982,831 |
| 筹资活动现金流出小计 | 12,567,562,654 | 14,296,640,240 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -569,764,733 | -3,982,883,391 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -59,249,856 | 42,829,414 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,195,608,600 | 550,330,737 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,428,594,208 | 4,360,738,411 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,624,202,808 | 4,911,069,148 |
公司负责人：蒋育翔 主管会计工作负责人：张文洋 会计机构负责人：许继康
2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
特此公告。
马鞍山钢铁股份有限公司董事会
2024年10月30日