山西汾酒：公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明2
关于山西杏花村汾酒厂股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司审计单位：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0358-7329803
附表2
关于山西杏花村汾酒厂股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 无 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 无 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 无 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
关于山西杏花村汾酒厂股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表（续）
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 山西杏花村汾酒集团竹叶青宾馆有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 896,465.22 | 896,465.22 | 货款结算 | 经营性往来 | |||
| 山西杏花村义泉涌酒业股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 68,241.37 | 68,241.37 | 货款结算 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 山西杏花村汾酒销售有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 38,531,556.72 | 27,872,935.01 | 56,633,258.59 | 9,771,233.14 | 代垫职工薪酬 | 非经营性往来 | |
| 山西杏花村竹叶青产业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,825,398.25 | 2,221,132.53 | 1,541,135.15 | 4,505,395.63 | 代垫职工薪酬 | |||
| 山西杏花村汾酒商贸有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 43,793.93 | 582,050.45 | 622,221.86 | 3,622.52 | 代垫职工薪酬 | |||
| 山西杏花村汾酒科技开发有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,332.59 | 233,858.70 | 141,252.48 | 98,938.81 | 代垫职工薪酬 | |||
| 山西杏花村汾酒厂系列酒有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 920,652.56 | 1,025,741.90 | 1,946,304.53 | 89.93 | 代垫职工薪酬 | |||
| 山西杏花村宝 | 子公司及其控 | 其他应收 | - | 216,362.66 | 215,492.20 | 870.46 | 代垫职工 |
| 泉涌有限责任公司 | 制的法人 | 款 | 薪酬 | |||||||
| 山西杏花村酒销售有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,122,108.36 | 2,152,445.57 | 2,160,486.05 | 1,114,067.88 | 代垫职工薪酬 | |||
| 山西杏花村汾酒厂汾青有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,706.08 | 3,110,843.05 | 1,924,872.70 | 1,189,676.43 | 代垫职工薪酬 | |||
| 山西杏花村汾酒集团酒业发展区股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,685,461.99 | 2,332,338.26 | 2,718,095.24 | 1,299,705.01 | 代垫职工薪酬 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 无 | 非经营性往来 | ||||||||
| 无 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 非经营性往来 | ||||||||
| 无 | 非经营性往来 | |||||||||
| 总计 | / | / | / | 47,103,717.07 | 39,747,708.13 | 67,903,118.80 | 18,948,306.40 | / | / |
附件：公告原文