天源3：关于公司2023年半年度计提信用减值损失的公告

证券代码：400121 证券简称：天源3 主办券商：山西证券

中兴天恒能源科技（北京）股份公司关于公司2023年半年度计提信用减值损失的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、本次计提信用减值损失的情况概述

根据《企业会计准则》以及公司执行的会计正常的相关规定，为了更加公允的反映公司截至2023年6月30日的财务状况及资产价值，公司及下属子公司对各类资产进行了全面检查和减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，确定了需要计提信用减值损失的资产项目。经全面清查和减值测试后，基于谨慎性原则，公司本报告期内计提各项减值损失合计20,832.93万元，明细如下表：

1、计提信用减值损失：

公司对其他应收款以预期信用损失为基础，采用单项或组合的方式进行减值测试并计提减值准备，确认信用减值损失。经测试，应计提信用损失20,832.93万元。其中:

(1)、应收股利本期计提信用减值损失4,000万元。

公告编号：2023-051公司应收青岛中天红利款40,000万元，于2022年12月31日已按80%的比例计提信用减值损失，根据中止的青岛中天破产重整方案对债权的清偿率10%，即预估损失率为90%，本期报告补提10%的信用减值损失即4,000万元。

（2）、其他应收款--青岛中天往来计提信用减值损失15,695.44万元。

公司应收青岛中天及青岛中天北京分公司往来款项156,954.44万元，于2022年12月31日已按80%的比例计提信用减值损失，根据中止的青岛中天破产重整方案对债权的清偿率10%，即预估损失率为90%，本期报告补提10%的信用减值损失即15,695.44万元。

（3）、其他应收款--江苏泓海往来计提信用减值损失1,105.94万元。

公司应收江苏泓海往来款项4,845.00万元，北京分公司应收江苏泓海往来款项243.21万元，共计5,088.21万元。于2022年12月31日公司已按50%的比例计提信用减值损失2,544.11万元。根据江苏泓海破产重整方案，（56万元以内债全额清偿，56万元以上的债权按26.65%清偿），且公司已选择一次性现金清偿的方案，公司及北京分公司分别获得56万元共计112万元现金，剩余债权按26.65%清偿率获得现金1,326.16万元，共计获得现金1,438.16万元。本期报告补提信用减值损失1,105.94万元,损失率71.74%。

二、本次计提信用减值损失对公司的影响

基于会计核算的谨慎性原则，公司本次计提信用减值损失为20,832.93万元，该项减值损失全部计入公司2023年1-6月利润表，对报告期经营活动产生的现金流量无影响。本次计提信用减值损失有利于客观反映公司2023年6月30日的财务状况及2023年半年度的经营成果，依据充分、合理，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，不存在损害公司及公司股东利益的情形。

特此公告。

中兴天恒能源科技（北京）股份公司董 事 会2023年8月28日