梅雁吉祥：2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明(更正版)

2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来

的专项说明

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关于广东梅雁吉祥水电股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金

往来的专项说明

XYZH/2023SZAA6F0014广东梅雁吉祥水电股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了广东梅雁吉祥水电股份有限公司（以下简称梅雁吉祥）2022年度财务报表，包括 2022年12月31日的合并及母公司资产负债表 、2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月28日出具了XYZH/2023SZAA6B0168号保留意见的审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号），以及上海证券交易所相关披露的要求，梅雁吉祥编制了本专项说明所附的广东梅雁吉祥水电股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是梅雁吉祥的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计梅雁吉祥2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除对梅雁吉祥2022年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计梅雁吉祥2022年度财务报表时梅雁吉祥提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

非经营性资金占用资金占用名称

占用方与上市公司的关联关系

上市公司核算会计科目

2022年期初往来资金余额

2022年往来累计发生金额（不含利息）

2022年往来资金的利息

（如有）2022年累计偿还发生金额

2022年期末往来资金余

额占用形成原因

占用性质

现大股东及其附属企业　　　　　　　　　非经营性占用小计　　　　　　　　　　前大股东及其附属企业　　　　　　　　　非经营性占用小计　　　　　　　　　　总计　　　　　　　　　　

其他关联资金往来资金往来方名称

往来方与上市公司的关联关系

上市公司核算会计科目

2022年期初往来资金余额

2022年往来累计发生金额（不含利息）

2022年往来资金的利息（如有）2022年累计偿还发生金额

2022年期末往来资金余额往来形成原因

往来性质

大股东及其附属企业　　　　　　　　　经营性往来小计　　　　　　　　　　上市公司的子公司及其附属企业

丰顺县梅丰水电发展有限公司

子公司其他应收款14,941.30 65.00 1,150.00 13,856.30 往来款非经营性往来

梅州市梅县区新城供水有限公司

子公司其他应收款24,402.88 56.00 100.00 24,358.88 往来款非经营性往来

珠海梅雁实业有限公司子公司其他应收款1,250.00 100.00 1,150.00 往来款非经营性往来梅州市梅雁旋窑水泥有限公司

子公司其他应收款14,900.52 37.00 950.00 13,987.52 往来款非经营性往来

梅州龙上水电有限公司子公司其他应收款1,893.01 327.00 1,200.00 1,020.01 往来款非经营性往来梅州市梅雁矿业有限公司子公司其他应收款15,273.04 561.00 15,834.04 往来款非经营性往来广州国测规划信息技术有限子公司其他应收款5,000.00 3,000.00 8,000.00 往来款非经营性往来

公司

小计　　　77,660.75 4,046.00 3,500.00 78,206.75 　　关联自然人及其控制的法人　　　　　小计　　　　　

其他关联人及其附属企业梅州市梅雁中学

举办者举办的学校

其他应收款6,631.78 3,005.00 4,610.00 5,026.78 　非经营性往来

小计　　　6,631.78 3,005.00 - 4,610.00 5,026.78 　　总计　　　84,292.53 7,051.00 - 8,110.00 83,233.53 　　

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：