妙可蓝多：关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的进展公告
证券代码：600882 证券简称：妙可蓝多 公告编号：2024-009
上海妙可蓝多食品科技股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的进展公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
? 投资种类：银行理财产品
? 投资金额：102,400万元
? 履行的审议程序：上海妙可蓝多食品科技股份有限公司（以下简称“公司”“妙可蓝多”）于2023年12月19日召开第十一届董事会第二十三次会议和第十一届监事会第二十二次会议，审议通过《关于使用暂时闲置自有资金及募集资金进行现金管理的议案》，公司监事会、保荐机构分别对相关事项发表了同意的意见，本事项无需提交股东大会审议。
? 特别风险提示：公司及全资子公司本次购买的理财产品为保本保最低收益型/保本浮动收益型，产品安全性高、流动性好、满足保本要求，但不排除该项投资收益情况受到政策风险、市场风险、流动性风险等风险的影响。
一、 本次现金管理概况
（一）现金管理目的
为提高募集资金使用效率，合理利用暂时闲置募集资金，在确保不影响正常经营、不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用计划的前提下，增加公司收益，为公司及股东获取更多回报。
（二）投资金额
本次进行现金管理的投资总额为102,400万元。
（三）资金来源
本次现金管理的资金来源于公司暂时闲置的募集资金。相关募集资金的基本
情况如下：
1、募集资金概况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准上海妙可蓝多食品科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1466号）核准，公司向内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司非公开发行A股股票100,976,102股，每股发行价格为人民币29.71元，本次非公开发行股票募集资金总额为人民币2,999,999,990.42元，扣除不含税各项发行费用人民币18,835,125.56元，本次非公开发行股票募集资金净额为人民币2,981,164,864.86元。上述募集资金已全部到账，并经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，于2021年7月2日出具了“利安达验字[2021]京A2003号”《验资报告》。
公司已对募集资金进行专户管理，并与募集资金专户开户银行和保荐机构东方证券承销保荐有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
2、募集资金投资计划
截至本公告披露日，本次募集资金扣除发行费用后的投资计划如下：
| 序号 | 项目名称 | 项目投资总额 （万元） | 拟使用募集资金金额 （万元） |
| 1 | 上海特色奶酪智能化生产加工项目 | 128,613.85 | 117,000.00 |
| 2 | 长春特色乳品综合加工基地项目 | 126,341.53 | 126,000.00 |
| 3 | 吉林原制奶酪加工建设项目 | 39,654.47 | 31,000.00 |
| 4 | 补充流动资金 | 26,000.00 | 24,116.49 |
合计
| 合计 | 320,609.85 | 298,116.49 |
本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理不会影响公司募集资金投资项目的实施进度。
（四）投资方式
1、现金管理产品的基本情况
| 受托方名称 | 产品类型 | 产品名称 | 金额 （万元） | 预计年化收益率（%） | 预计收益金额（万元） | 产品 期限（天） | 收益 类型 | 结构化安排 | 参考年化收益率（%） | 是否构成关联交易 |
| 光大 银行 | 结构性存款 | 2024年挂钩汇率对公结构性存款定制第一期产品66 | 32,100 | 2.75/2.65/ 1.10 | / | 87 | 保本浮动收益型 | 无 | 2.75/2.65/ 1.10 | 否 |
| 10,300 | ||||||||||
| 交通 银行 | 结构性存款 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款82天（挂钩黄金看涨） | 30,000 | 2.65/1.50 | / | 82 | 保本浮动收益型 | 无 | 2.65/1.50 | 否 |
| 中国 银行 | 结构性存款 | 中国银行挂钩型结构性存款 | 5,100 | 4.0662/ 1.3000 | / | 174 | 保本保最低收益型 | 无 | 4.0662/ 1.3000 | 否 |
| 4,900 | 4.1857/ 1.2900 | 173 | 4.1857/ 1.2900 | |||||||
| 浦发 银行 | 结构性存款 | 利多多公司稳利24JG5026期（三层看涨）人民币对公结构性存款 | 10,000 | 2.75/2.55/ 1.30 | / | 82 | 保本浮动收益型 | 无 | 2.75/2.55/ 1.30 | 否 |
| 10,000 |
2、现金管理合同主要条款
（1）光大银行
妙可蓝多、公司全资子公司广泽乳业有限公司（以下简称“广泽乳业”）于2024年1月4日分别购买了中国光大银行股份有限公司上海分行1个理财产品，主要条款如下：
| 公司名称 | 妙可蓝多 | 广泽乳业 |
| 产品名称 | 2024年挂钩汇率对公结构性存款定制第一期产品66 | |
| 产品代码 | 2024101040066 | |
| 产品类型 | 保本浮动收益型 | |
| 产品挂钩标的 | BlOOMBERG于东京时间11:00公布的BFIX USDCAD即期汇率 | |
| 观察水平及收益率确定方式 | 若观察日汇率小于等于N-0.0814，产品收益率按照1.10%执行； 若观察日汇率大于N-0.0814、小于N+0.0417，收益率按照2.65%执行； 若观察日汇率大于等于N+0.0417，收益率按照2.75%执行。 N为起息日后T+1工作日挂钩标的汇率。 | |
| 产品期限 | 87天 | |
| 收益计算方式 | 计息方式30/360：每个月30天，每年360天，以单利计算实际收益 | |
| 金额 | 32,100万元 | 10,300万元 |
| 产品起息日 | 2024/01/04 | |
| 产品到期日 | 2024/03/31 | |
| 产品观察日 | 2024/03/27 | |
| 履约担保 | 无 | |
| 提前终止权 | 银行有提前终止权，公司无提前终止权 |
（2）交通银行
广泽乳业于2024年1月4日购买了交通银行股份有限公司上海分行1个结构性存款产品，主要条款如下：
| 产品名称 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款82天（挂钩黄金看涨） |
| 产品代码 | 1699231158 |
| 产品性质 | 保本浮动收益型 |
| 金额 | 30,000万 |
| 产品期限 | 82天 |
| 产品成立日 | 2024/01/05 |
| 产品到期日 | 2024/03/27 |
| 观察日 | 2024/03/22 |
| 产品挂钩标的 | 上海黄金交易所上海金集中定价合约（代码：SHAU）基准价早盘价 （以上海黄金交易所官方网站公布的数据为准） |
| 产品结构参数 | 本产品为二元看涨结构。 行权价：成立日挂钩标的早盘价*91.87% （精确到小数点后2位，小数点后第3位四舍五入） 高档收益率：2.65%（年化，下同） 低档收益率：1.50% |
| 收益率（年化） | （1）若产品观察日挂钩标的早盘价高于或等于行权价，则整个存续期公司获得的实际年化收益率为高档收益率； （2）若产品观察日挂钩标的早盘价低于行权价，则整个存续期公司获得的实际年化收益率为低档收益率。 |
| 公司所能获得的收益以银行按照产品协议约定计算并实际支付为准，该等收益不超过按产品协议约定的产品年化收益率计算的收益。 | |
| 计算收益 基础天数 | 365天 |
| 收益计算方式 | 产品收益=本金×实际年化收益率×实际期限（从产品成立日到产品到期日的实际天数，不包括产品到期日当天）/365 精确到小数点后2位，小数点后第3位四舍五入。 |
| 履约担保 | 无 |
| 提前终止权 | 公司不得提前终止本产品，银行有权自行决定并单方面提前终止本产品。 |
（3）中国银行
广泽乳业于2024年1月4日购买了中国银行股份有限公司上海市奉贤支行2个结构性存款产品，主要条款如下：
| 产品名称 | 中国银行挂钩型结构性存款 | |
| 产品代码 | CSDVY202400195 | CSDVY202400196 |
| 产品类型 | 保本保最低收益型 | |
| 金额 | 5,100万元 | 4,900万元 |
| 产品挂钩 标的 | 彭博“BFIX EURUSD”版面公布的欧元兑美元即期汇率中间价，四舍五入至小数点后四位。如果某日彭博BFIX页面上没有相关数据，银行将以公正态度和理性商业方式来确定。 | |
| 基准值 | 基准日北京时间14:00彭博“BFIX EURUSD”版面公布的欧元兑美元汇率中间价，四舍五入至小数点后四位。如果某日彭博BFIX页面上没有相关数据，银行将以公正态度和理性商业方式来确定。 | |
| 观察水平 | 基准值+0.0095 | 基准值+0.0100 |
| 基准日 | 2024/01/05 | |
| 观察期/ 观察时点 | 2024/06/24北京时间14:00 | 2024/06/21北京时间14:00 |
| 产品收益 计算基础 | ACT365 | |
| 产品期限 | 174天 | 173天 |
| 收益计算方式 | 如果在观察时点，挂钩指标小于观察水平，扣除产品费用（如有）后，产品获得保底收益率1.3000%（年率）；如果在观察时点，挂钩指标大于或等于观察水平，扣除产品费用（如有）后，产品获得最高收益率4.0662%（年率）。 | 如果在观察时点，挂钩指标大于观察水平，扣除产品费用（如有）后，产品获得保底收益率1.2900%（年率）；如果在观察时点，挂钩指标小于或等于观察水平，扣除产品费用（如有）后，产品获得最高收益率4.1857%（年率）。 |
| 收益起算日 | 2024/01/05 | |
| 产品到期日 | 2024/06/27 | 2024/06/26 |
| 履约担保 | 无 | |
| 终止条款 | 本结构性存款产品到期日之前，除遇法律法规、监管规定重大变更、或不可抗力等情形要求本产品提前终止外，银行及公司均无权单方面主动决定提前终止本产品。如遇产品提前终止，银行返还公司全部认购本金，并按照结构性存款产品说明书和《认购委托书》约定的保底收益率支付从产品收益起算日到提前终止日之间的收益。除《产品说明书》约定的提前终止情形外，若公司有违约行为或公司资金账户被有权机关冻结、扣划时，银行有权提前终止本协议。 | |
（4）浦发银行
广泽乳业、吉林市广泽乳品有限公司（以下简称“吉林乳品”）于2024年1月5日分别购买了上海浦东发展银行股份有限公司长春分行1个结构性存款产品，主要条款如下：
| 公司名称 | 广泽乳业 | 吉林乳品 |
| 产品名称 | 利多多公司稳利24JG5026期（三层看涨）人民币对公结构性存款 | |
| 产品代码 | 1201245026 | |
| 金额 | 10,000万元 | 10,000万元 |
| 产品类型 | 保本浮动收益型 | |
| 产品期限 | 82天 | |
| 产品成立日 | 2024/01/05 | |
| 产品到期日 | 2024/03/27 |
| 产品挂钩 标的 | 欧元兑美元汇率，彭博“BFIX”页面中“EURUSD”的定盘价，四舍五入精确到小数点后第四位。 |
| 观察日 | 2024/03/22 |
| 产品预期 收益率（年） | 本产品保底收益率1.30%，浮动收益率为0%或1.25%（中档浮动收益率）或1.45%（高档浮动收益率）。中档收益率等于保底收益率加中档浮动收益率，高档收益率等于保底收益率加高档浮动收益率。期初价格为2024年1月8日北京时间14点的产品挂钩标的价格，上限价格为“期初价格×105.63%”，下限价格为“期初价格×91.70%”，观察价格为产品观察日北京时间14点的产品挂钩标的价格。 |
| 如果观察价格小于下限价格，兑付保底收益率；如果观察价格大于等于下限价格且小于上限价格，兑付中档收益率；如果观察价格大于等于上限价格，兑付高档收益率。上述汇率价格均取小数点后4位，如果届时约定的参照页面不能给出本产品所需的价格水平，银行本着公平、公正、公允的原则，选择市场认可的合理价格水平进行计算。 | |
| 收益计算 方式 | 预期收益=产品本金×（保底收益率＋浮动收益率）×计息天数÷360，以单利计算实际收益。其中：计息天数=产品收益起算日至到期日期间，整年数×360+整月数×30+零头天数，算头不算尾 |
| 履约担保 | 无 |
| 提前终止权 | 公司无权提前终止（赎回）本产品；银行有权按照实际投资情况，提前终止本产品，在提前终止日前2个工作日内在营业网点或网站或以其它方式发布信息公告，无须另行通知公司。 |
| 展期权 | 银行有权按照实际投资情况，对本产品的到期日进行展期，在展期前2个工作日内在营业网点或网站或以其它方式发布信息公告，无须另行通知公司。 |
| 工作日 | 观察期采用伦敦、中国的工作日 |
3、使用募集资金现金管理的说明
本次使用闲置募集资金购买的现金管理产品为银行结构性存款，收益类型为保本保最低收益型/保本浮动收益型，该产品符合安全性高、流动性好、满足保本要求的条件，不存在变相改变募集资金用途的行为，不影响募集资金投资项目正常进行，不存在损害股东利益的情形。
（五）投资期限
妙可蓝多本次投资的现金管理产品期限为87天，广泽乳业本次投资的现金管理产品期限分别为87天、82天、174天、173天、82天，吉林乳品本次投资的现金管理产品期限为82天。
二、 审议程序
公司于2023年12月19日召开第十一届董事会第二十三次会议和第十一届监事会第二十二次会议，分别审议通过《关于使用暂时闲置自有资金及募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在不影响正常经营、不影响募集资金
项目建设和募集资金使用计划的前提下，使用不超过人民币18.70亿元暂时闲置的募集资金进行现金管理，授权使用期限为12个月（自2024年1月1日起至2024年12月31日止），在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。本事项无需提交股东大会审议。具体情况详见公司2023年12月20日于指定信息披露媒体和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《关于使用暂时闲置自有资金及募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-110）。
三、 投资风险分析及风控措施
（一）风险分析
本次现金管理仅投资于安全性高、满足保本要求、流动性好的产品，该类产品收益主要受货币政策等宏观经济政策的影响。公司及子公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地购买，但不排除该项投资受到宏观经济波动的影响。
（二）风控措施
1、公司将严格筛选合作对象，合作对象应从公司《资金管理制度》所列银行、或资产规模排名靠前的金融机构中，选择信誉好、有能力保障资金安全、资金运作能力强的银行等金融机构所发行的安全性高、满足保本要求、流动性好的产品。公司财务部负责组织实施，及时分析和跟踪现金管理产品投向、项目进展情况，如评估发现或判断有不利因素，将及时采取相应保全措施，控制投资风险。
2、公司将严格按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》以及公司《募集资金管理制度》《资金管理制度》等有关规定办理相关现金管理业务。
四、 投资对公司的影响
（一）公司最近一年又一期的主要财务指标
| 项目 | 2022年12月31日 （万元，经审计） | 2023年9月30日 （万元，未经审计） |
| 资产总额 | 743,678.78 | 703,041.53 |
| 负债合计 | 256,026.91 | 267,944.91 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 444,620.98 | 435,096.62 |
| 项目 | 2022年度 | 2023年1-9月 |
| 经营性活动产生的现金流量净额 | -20,484.08 | 14,213.92 |
公司及子公司本次使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，确保不影响正常经营、不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用计划，不会影响公司主营业务的正常发展，亦不会影响募集资金投资项目的正常实施；与此同时，对暂时闲置的募集资金适时进行现金管理，有助于增加公司收益，为公司及股东获取更多投资回报；本次使用闲置的募集资金进行现金管理，购买安全性高、满足保本要求、流动性好的产品，对公司未来主营业务、财务状况、经营成果和现金流量等不会造成不利的影响。
（二）截至2023年9月30日，公司合并报表账面货币资金为103,850.11万元，本次现金管理购买产品的金额102,400万元，占最近一期期末货币资金的
98.60%。本次使用闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、满足保本要求的产品，对公司未来主营业务、财务状况、经营成果和现金流量等不会造成重大的影响。
（三）现金管理的会计处理方式及依据
根据企业会计准则，公司本次使用闲置募集资金购买结构性存款产品，本金计入资产负债表交易性金融资产项目，到期取得收益计入利润表投资收益项目，具体会计处理以审计机构年度审计确认结果为准。
五、 监事会意见
公司监事会认为：公司及子公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理有助于提高资金使用效率，增加投资收益，符合公司和全体股东利益；本次现金管理对公司未来主营业务、财务状况、经营成果和现金流量等不会造成不利影响；且不影响募集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金使用用途的情形和损害股东利益的情况；监事会同意公司及子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理。
六、 保荐机构意见
保荐机构东方证券承销保荐有限公司认为：公司本次使用闲置募集资金进行现金管理事项已经董事会、监事会审议通过，履行了必要的审批程序，符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》及《上市公司监管指引
第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定的要求。综上，保荐机构对公司本次使用闲置募集资金进行现金管理事项无异议。
特此公告。
上海妙可蓝多食品科技股份有限公司董事会
2024年1月5日