中信证券股份有限公司关于中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司2023年度日常关联交易预计的核查意见

中信证券股份有限公司关于中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司2023年度日常关联交易预计的核查意见中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称“中国黄金”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》以及《上海证券交易所股票上市规则（2023年2月修订）》等法律法规，对公司本次日常关联交易预计事项进行了核查，核查情况如下：

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

2023年4月20日，公司召开了第一届董事会第三十次会议，以5票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》，公司2023年日常关联交易的预计金额0.92亿元，金融业务相关的收取利息和支付利息关联交易金额为0.65亿元，累计预计关联交易总额

1.57亿元。本议案关联董事陈雄伟先生、王琪女士、王雯女士、魏浩水先生回避表决。

监事会认为：公司预计2023年度日常关联交易事项履行了相关决策程序，表决程序符合相关法律、法规及《公司章程》等规定。上述关联交易系因生产经营需要而发生，并将遵循诚实信用、等价有偿、公平自愿、合理公允的基本原则，关联交易定价公允，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

独立董事对本次关联交易发表了事前认可，独立董事认为：

经我们审慎查验，公司关联交易是因正常的生产经营需要而发生的，关联交易的价格公平合理，符合有关法规和公司章程的规定，未损害广大中小股东的利益。

本次关联交易符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，我们同意将《关于公司2023年年度日常关联交易预计的议案》提交董事会审议。独立董事发表独立意见如下：

经我们审慎查验，公司关联交易是因正常的生产经营需要而发生的，关联交易的价格公平合理，符合有关法规和公司章程的规定，未损害广大中小股东的利益。

公司董事会审计委员会对该关联交易事项进行了认真核查，认为：

公司与关联人预计发生的日常关联交易是公司开展的正常经营活动，并遵循了公平、自愿的原则，不存在损害公司或股东利益，特别是非关联股东和中小股东利益的情形。审计委员会同意上述关联交易事项的开展，并同意将该议案提交董事会审议。

（二）前次日常关联交易的预计和执行情况

1、向关联人采购商品、材料、设备或接受劳务

单位：万元

2、向关联人销售商品、材料、设备或提供劳务

单位：万元

3、其他关联交易

（1）其他关联交易——承租

单位：万元

（2）其他关联交易——金融业务

单位：万元

（三）本次日常关联交易预计金额和类别

1、向关联人购买原料、材料、设备和接受劳务

单位：万元

2、向关联方销售商品、设备和向关联人提供劳务

单位：万元

3、其他关联交易

（1）其他关联交易——承租

单位：万元

二、关联方介绍和关联关系

（一）各关联方的基本情况及关联关系

单位：万元

（二）履约能力分析

从中国黄金集团有限公司（以下简称集团公司）及其子公司的主要财务指标、经营情况和历史纪录分析，其有履行合同能力，并能及时按合同支付或收取款项。

三、定价政策和定价依据

关联交易均由交易双方根据“公平、公正、等价、有偿”的市场原则，按照一般的商业条款签订协议，公司采取书面合同的方式与关联方确定存在的关联交易及双方的权利义务关系。其定价政策：国家有统一收费标准定价的，执行国家统一规定；国家无统一收费定价标准但当地有统一规定的，适用地方的规定；既没有国家统一规定，又无当地统一规定的，参照当地的市场价格；没有上述三项标准时，依据提供服务的实际成本，确定收费标准，采用这一标准的，以后各年度的收费增长率不得超过当地的增长幅度。

四、交易目的和对公司的影响

根据公司与集团公司签订的《房屋租赁合同》，公司租用集团公司部分办公场所办公，按市场定价每年需支付集团公司一定的租金。合同自2022年1月1日起生效。

根据公司日常经营需要，2022年8月，公司（以下简称“甲方”）与中国黄金集团财务有限公司（以下简称“财务公司”、“乙方”）签署《金融服务协议》，公司及所属子公司在中国黄金集团财务有限公司办理融资、存款等结算业务，协议有效期三年。

《金融服务协议》主要内容：

在《金融服务协议》有效期内，甲方及甲方子公司在乙方的每日最高存款余

额原则上不高于人民币100亿元。乙方为甲方及甲方子公司提供的贷款服务额度不高于最高授信额度。

乙方吸收甲方及甲方子公司存款的利率，将不低于中国人民银行统一颁布的同期同类存款基准利率,原则上不低于国内主要大型国有商业银行同期同类存款公示利率。

乙方向甲方及甲方子公司提供贷款的利率，原则上不高于贷款市场报价利率；同时不高于国内主要大型国有商业银行向甲方及甲方子公司提供同期同种类贷款服务所定的利率。

乙方向甲方及甲方子公司提供的票据贴现利率，原则上不高于国内主要大型国有商业银行向甲方及甲方子公司提供的贴现利率。甲方及甲方子公司自主拥有票据的所有权和运用权，并且不能受乙方的控制。

乙方为甲方及甲方子公司提供结算服务时实施费用减免或优惠。如需向甲方及甲方子公司收取，原则上不高于国内主要大型国有商业银行向甲方及甲方子公司提供的结算费用标准。

乙方向甲方及甲方子公司提供金融服务所收取的手续费，凡中国人民银行、中国银保监会等监管机构有收费标准规定的，应符合相关规定；原则上不高于国内主要大型国有商业银行向甲方及甲方子公司提供同种类金融服务收取手续费的标准。

以上公司2023年日常关联交易的预计金额0.92亿元，金融业务相关的收取利息和支付利息关联交易金额为0.65亿元，累计预计关联交易总额1.57亿元。

五、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

公司本次日常关联交易预计事项已经第一届董事会第三十次会议、第一届监事会第十九次会议审议通过，关联董事已回避表决，独立董事已经就该议案发表了事前认可意见和明确同意的独立意见。公司本次日常关联交易预计事项的决策程序符合《上海证券交易所股票上市规则（2023年2月修订）》《公司章程》等相

关规定。公司本次日常关联交易预计事项，均为公司开展日常经营活动所需，不存在损害公司和非关联股东利益的情形，不会对公司的独立性产生不利影响，公司亦不会因此类关联交易而对关联人产生重大依赖。

综上，保荐机构对公司本次日常关联交易预计事项无异议。（以下无正文）

（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司2023年度日常关联交易预计的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

中信证券股份有限公司

年 月 日