江苏银行：董事会审计委员会2023年度履职情况报告

2023年度履职情况报告

2023年度，审计委员会严格按照法律法规与本行章程规定，依法履行职责，加强审计监督，较好地完成了各项工作任务。审计委员会全年共召开会议6次，审议的议案涉及内外部审计、财务报告、内部控制等事项。在日常工作中，通过约谈外部审计机构、本行有关部门和听取报告等方式，全面细致地了解本行业务经营、风险管理等情况，切实履行了审计监督职责。审计委员会2023年度履职情况如下：

一、检查本行风险及合规状况、会计政策、财务报告程序和财务状况

听取本行有关职能部门关于风险及合规状况、会计政策、财务报告程序和财务状况的专题报告，并提出意见和建议。围绕本行风险管理与内部审计等专题事项，督促内审部门开展专项审计。督促本行持续完善财务报告相关内部控制制度流程，保证对外披露的财务会计信息质量，提升本行管理会计工作水平。

二、监督及评估外部审计机构工作，提出外部审计机构的聘用建议

听取外部审计机构审计方案、审计结果、管理建议等汇报，督促外部审计机构强化对重点领域的审计。听取外部审计机构年度审计工作总结，指导内审部门完成年度外部审计工作质量评价

工作，全面客观地评价其完成本年度审计工作情况与执业质量。在此基础上，研究提出聘用外部审计机构的建议。

三、审阅本行财务报告并发表意见督促外部审计机构与本行相关部门严格把好审计质量关，及时、高效、优质地完成定期报告与财务报告的编制工作，并真实、准确、完整、及时地对外披露。在财务报告审计、审阅和执行商定程序过程中，要求外部审计机构及时向审计委员会报告审计发现，并提出管理建议。

四、指导内部审计工作严格审议内部审计工作计划。听取内审部门关于内部审计工作的报告，提出意见和建议。听取内审部门负责人关于履职情况的报告，对其工作进行评价。听取内审部门关于内部审计发现问题的报告，提出意见和建议。

五、评估本行与财务报告相关的内部控制听取内审部门、外部审计机构关于公司财务报告内部控制的评价报告，提出意见和建议。要求有关部门持续规范会计基础工作、完善财务报告流程。督促审计过程中发现的财务报告内部控制缺陷整改工作。

六、监督经营管理状况，揭示风险和问题，促进提升管理水平

持续加强与行内相关部门、外部审计机构之间的沟通联系，充分发挥监督经营管理状况、揭示风险和问题、改进提升管理水

平的重要作用。要求外部审计机构、内审部门及时向审计委员会报告审计发现；针对财务报告、内部控制与风险管理工作中可能存在的体系性、制度性缺陷，以及涉及舞弊嫌疑、合规风险等方面的问题，及时向审计委员会提出意见和建议。

2023年，审计委员会各位委员认真履职，较好的完成了各项工作任务。在历次审计委员会会议上，委员们认真审议各项议案，体现了良好的专业性和独立性，为董事会科学决策提供了专业意见和建议。