宝泰隆：川财证券有限责任公司关于宝泰隆2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见2

川财证券有限责任公司关于宝泰隆新材料股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

川财证券有限责任公司（以下简称“川财证券”或“保荐机构”）作为宝泰隆新材料股份有限公司（以下简称“宝泰隆”或“公司”）非公开发行股票持续督导保荐机构，根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，对2025年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金数额及到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准宝泰隆新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3705号）核准，宝泰隆以非公开发行股票方式发行人民币普通股（A股）310,857,142股，每股面值为人民币

1.00元，发行价格为人民币

3.98元/股，募集资金总额为人民币1,237,211,425.16元，扣除各项发行费用（不含增值税）共计人民币22,351,510.06元后，募集资金净额为人民币1,214,859,915.10元，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对本次非公开发行募集资金到位情况进行了审验，并于2022年

月

日出具了中审亚太验字【2022】000009号验资报告。

（二）募集资金使用及结余情况截至2025年12月31日，A股普通股非公开发行募集资金存放银行产生利息并扣除银行手续费支出共计人民币3,806,282.44元，募集资金累计投入1,218,666,197.46元，募集资金已经使用完毕。2025年度，募集资金共计投入10,008,628.75元。

单位：元

二、募集资金存放与管理情况

（一）募集资金管理制度的制定和执行情况为规范募集资金管理，提高募集资金使用效率，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上市公司证券发行管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》等法律、法规和规范性文件的规定，结合公司章程，制定了《宝泰隆新材料股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“《公司募集资金使用管理办法》”）。

公司于2022年8月29日召开的第五届董事会第三十二次会议和2022年9月14日召开的2022年第二次临时股东大会，审议通过了《修订<宝泰隆新材料股份有限公司募集资金使用管理制度>》的议案。公司于2024年8月22日召开的第六届董事会第十八次会议和2025年1月17日召开的2025年第一次临时股东大会，审议通过了《修订<宝泰隆新材料股份有限公司募集资金使用管理办法>》的议案。

《公司募集资金使用管理办法》对公司募集资金的存储、管理、使用及监督等方面做出了明确的规定。

（二）募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况

2022年3月4日，公司和保荐机构分别与中国工商银行股份有限公司七台河桃南支行（以下简称“工行七台河桃南支行”）、中国建设银行股份有限公司七台河分行（以下简称“建行七台河分行”）、七台河农村商业银行股份有限公司（以下简称“七台河农商行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），用于存放上述募集资金，以保证募集资金使用安全。《三方监管协议》内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。各方均按协议规定履行相关职责。

截至2025年

月

日，公司2022年度非公开发行股票募集资金已全部使用完毕，对应的募集资金专项账户已于2025年8月完成注销手续。

三、2025年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司2022年非公开发行A股募集资金的实际使用情况详见附表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2022年3月8日，公司召开的第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了《公司使用募集资金置换预先投入项目的自筹资金》的议案，公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金总额为12,666.37万元，独立董事就该事项发表了明确同意的独立意见；中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）就上述事项出具了《宝泰隆新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（中审亚太审字【2022】000625号）；保荐机构出具了《川财证券有限责任公司关于宝泰隆新材料股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》，同意公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金事项。

2025年度公司不存在募投项目先期投入置换情况。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年8月8日召开的第六届董事会第十七次会议、第六届监事会第九次会议审议通过了《公司用暂时闲置的募集资金人民币3,000万元临时补充流动资金》的议

案，使用期限不超过十二个月，自公司董事会审议通过之日起计算。上述用于临时补充流动资金的募集资金已按期足额归还：其中2,000万元于2024年末前归还至募集资金专户，剩余1,000万元于2025年

月

日归还至募集资金专户，截至本报告期末已全部归还完毕。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况报告期内，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品的情况。

（五）节余募集资金使用情况截至2025年12月31日，公司募集资金已全部使用完毕，不存在节余募集资金，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（六）超募资金使用情况公司无超募资金的情况。

（七）募集资金使用的其他情况公司于2024年12月31日召开第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十二次会议，于2025年

月

日召开2025年第一次临时股东大会，2026年

月

日召开第六届董事会第二十八次会议，对公司非公开发行募投项目投资金额与内部投资结构及预计达到联产试运行时间进行调整。公司结合生产对募投项目做如下调整：

单位：万元

注：募集资金净额为1,214,859,915.10元，公司用闲置募集资金购买理财产品及银行利息收入共计3,859,907.16元（截至2024年11月30日），合计募集资金投入总额为1,218,719,822.26元。该总额包含了银行手续费52,142.43元，扣减银行手续费后承诺投资金额应为121,866.77万元。

截至2025年

月

日，公司募集资金已全部使用完毕。现将调整后募集资金承诺投资总额与实际投入总额对比情况列示如下：

单位：万元

本次募投项目之间存在部分用途微调，实际募集资金投入总额与调整后募集资金投入总额存在

5.36万元差额，主要系支付相关款项过程中产生的银行手续费等费用所致。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司未发生变更募投项目投向及变更募投项目实施主体的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本报告期内，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

经鉴证，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）认为：宝泰隆公司截至2025年

月

日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第

号——规范运作》等有关规定编制。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为，宝泰隆对募集资金进行专户储存和专项使用，2025年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定。公司及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与宝泰隆已披露情况保持一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

附表

募集资金使用情况对照表（非公开发行）

2025年度

单位：人民币万元

注1：上表内合计数差异系尾差调整所致。注2：公司于2024年12月31日召开第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十二次会议，于2025年1月17日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《调整非公开发行募投项目投资金额与内部投资结构、使用自有资金追加投资及募投项目延期》的议案。将募集资金承诺投资总额调整为121,871.98万元。该总额包含了银行手续费52,142.43元，扣减银行手续费后承诺投资金额应为121,866.77万元。注3：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额为5.36万元。主要系调整后募集资金投入总额包含了银行手续费5.21万元，扣减银行手续费后承诺投资金额应为121,866.77万元。其余差额为2025年度募集资金专户产生的利息收入扣除手续费后净额。注4：披露时间为项目预计达到联产试运行时间。注5：宝泰隆新材料股份有限公司一矿于2025年5月进入联产试运行，2025年9月获批成为正式矿井。2025年度实现效益非全年数据，缺乏可比性，故此处不适用。