东材科技：致同会计师事务所关于四川东材科技集团股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告2

四川东材科技集团股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定，四川东材科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2022年12月31日的《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，现将本公司截至2022年12月31日止募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）2020年非公开发行股票募集资金

1、实际募集资金金额、资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会核发的《关于核准四川东材科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2021】735号），公司采用非公开发行股票方式，向特定对象非公开发行人民币普通股66,464,471股，每股发行价格为人民币

11.54元，募集资金总额人民币766,999,995.34元，扣除承销费和保荐费6,444,250.00元（含税）（不含前期已支付费用500,000.00元）后的募集资金为人民币760,555,745.34元，另扣减承销费和保荐费、审计费、律师费、法定信息披露费笔其他发行费用1,396,464.47元（含税）后，募集资金净额为人民759,159,280.87元。实际募集资金净额加上本次非公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税443,814.02元，募集资金净额（不含税）合计金额为人民币759,603,094.89元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于2021年4月16日出具了《四川东材科技集团股份有限公司非公开发行股票募集资金验资报告》（致同验字（2021）第510C000185号）。

2、募集资金使用情况和结余情况

截至2022年12月31日，公司募集资金的使用及余额情况如下：

单位：元

注：公司于2021年5月13日召开第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用商业汇票、信用证方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及其子公司在募集资金投资项目实施期间，使用商业汇票、信用证方式支付募投项目资金，并定期以募集资金进行等额置换的事项。

募集资金使用中，2021年置换前期投入资金118,266,133.31元、置换后期票据支付款项123,791.965.16 元，2022年置换后期票据支付款项66,147,161.81元，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。

（二）公开发行可转换公司债券募集资金情况

1、实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕2410号文核准，公司于2022年11月16日向社会公开发行可转换公司债券1,400万张，每张面值100元，募集资金总额为人民币140,000万元。扣除本次承销保荐费（不含税）人民币13,867,924.53元，公司于2022年11月22日实际收到可转换公司债券认购资金人民币1,386,132,075.47元。上述到位资金再扣除其他发行费用（不含税）2,027,358.49元，本次发行实际募集资金净额为1,384,104,716.98元。募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具致同验字（2022）第510C000707号《验资报告》。

2、募集资金使用情况和结余情况

截至2022年12月31日，募集资金使用情况和结余情况如下：

单位：元

二、募集资金存放和管理情况

1、非公开发行股票募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的

权益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了募集资金管理制度，对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户。2021年5月，公司及原保荐人国海证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司绵阳游仙支行、上海浦东发展银行股份有限公司绵阳分行签订了《四川东材科技集团股份有限公司募集资金三方监管协议》；公司本次非公开发行股票的募投项目之一“年产6万吨特种环氧树脂及中间体项目”的实施主体为公司控股子公司山东艾蒙特新材料有限公司（以下简称“山东艾蒙特”）。2021年5月13日，公司及原保荐人国海证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司绵阳分行、山东艾蒙特在四川绵阳共同签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。2022年6月，公司连同中信建投证券，分别与中国工商银行股份有限公司绵阳游仙支行、上海浦东发展银行股份有限公司绵阳分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述三方监管协议、四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

2、公开发行可转换公司债券募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的权益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了募集资金管理制度，对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户。2022年11月，公司连同保荐人中信建投证券，分别与中国工商银行股份有限公司成都郫都支行、浙商银行股份有限公司成都分行、中国农业银行股份有限公司绵阳分行、中国工商银行股份有限公司东营垦利支行、中国工商银行股份有限公司绵阳游仙支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

（二）募集资金专户存储情况（详见附件3）

1、非公开发行股票募集资金专户存储情况

截至2022年12月31日，非公开发行股票募集资金专户存储情况如下：

单位：元

注1：公司于2022年3月29日召开第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第十七次会议,审议通过了《关于拟将绵阳塘汛基地相关的资产及负债划转至全资子公司的议案》。为全面推行“集团化管理、产业化经营，基地化运营”管理模式，优化集团管理架构，提升基地运营效率，公司以2022年2月28日为划转基准日，将绵阳塘汛基地相关的资产及负债按照原账面价值划转至全资子公司四川东材新材料有限责任公司（以下简称东材新材），其中在建工程年产5200吨高频高速印制电路板用特种树脂材料产业化项目、年产1亿平方米功能膜材料产业化项目及对应的募集资金一并划转给东材新材，东材新材在原募集资金开户行分别申请开立了“东材新材”5200吨项目、1亿平方项目专用募集资金账户，将原专用账户资金划转至东材新材专用账户，仍按专款专用原则使用募集资金。注2：上述表格中的期末余额包含募集资金专户余额和现金管理产品期末余额。其中：东材新材上海浦东发展银行股份有限公司绵阳分行（账号：50010078801800000560）结构性存款余额为45,500,000.00元；东材新材中国工商银行股份有限公司绵阳游仙支行（账号：

2308413129100262402）理财产品余额为125,000,000.00元。

2、公开发行可转换公司债券募集资金专户存储情况

单位：元

（三）募集资金投资项目的资金使用情况

公司2022年度募集资金的实际使用情况参见附件1《非公开发行人民币A股普通股股票募集资金使用情况对照表》、附件2《公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。

三、关于募集资金使用的其他情况

（一）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况

1、非公开发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况

根据2021年5月13日公司第五届董事会第十四次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及支付发行费用的议案》 《关于使用商业汇票、信用证方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》以及其他相关程序，公司使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金人民币11,826.61万元。

2、公开发行可转换公司债券募集资金投资项目先期投入及置换情况

根据2022年12月1日公司第五届董事会第三十一次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及支付发行费用的议案》《关于使用商业汇票、信用证方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》以及其他相关程序，公司使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金人民币21,869.48万元。

（二）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

1、非公开发行股票募集资金暂时补充流动资金情况

公司2022年度不存在使用非公开发行人民币A股普通股股票募集资金暂时补充流动资金的情况。

2、公开发行可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金情况

公司2022年度不存在使用公开发行可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金情况。

（三）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1、非公开发行股票募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2022年4月28日，公司第五届董事会第二十四次会议及第五届监事会十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币2.40亿元（含2.40亿元）的非公开发行股票暂时闲置募集资金进行现金管理。

截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理期末余额人民币

17,050.00万元。具体产品情况如下：

单位：元

2、公开发行可转换公司债券募集资金进行现金管理，投资相关产品情况2022年12月1日，公司第五届董事会第三十一次会议及第五届监事会第二十六次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币6.00亿元（含6.00亿元）的可转换公司债券暂时闲置募集资金进行现金管理。

（四）超募资金的使用情况

公司2022年度不存在超募资金情况。

（五）募集资金使用的其他情况

公司2022年度不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

本报告期内，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见

中信建投证券股份有限公司针对本公司2022年度募集资金存放与使用情况出具了《关于四川东材科技集团股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，专项核查报告认为，东材科技2022年度募集资金的存放与使用符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》