中国铝业:关于中国铝业非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计报告

查股网  2024-03-28  中国铝业(601600)公司公告

关于中国铝业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录

1. 专项审计报告

2. 附表

委托单位:中国铝业股份有限公司审计单位:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话:(86 21)2323 8888

附表2

关于中国铝业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位:万元

其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关系上市公司 核算的 会计科目2023年期初往来资金 余额2023年度 往来累计 发生金额 (不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度 偿还累计 发生金额2023年期末往来资金 余额往来形成 原因往来性质
大股东及其 附属企业中铝财务有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业其他反映占用实质科目7,948.9822,945.25-27,106.583,787.65承兑销售商品收到的应收票据经营性往来
小计//7,948.9822,945.25-27,106.583,787.65//
中铝河南铝业有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款24,716.302.52-2.5224,716.30销售商品经营性往来
云南浩鑫铝箔有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款74,065.58261,582.40-325,754.669,893.32销售商品及提供服务经营性往来
中铝国际工程股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款1,162.1346.69-19.181,189.64销售商品及提供服务经营性往来
中国铝业集团高端制造股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款209.63814,756.12-814,372.78592.97销售商品及提供服务经营性往来
中国有色金属工业第六冶金建设有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款499.5854.41-88.39465.60销售商品及提供服务经营性往来
西北铝业有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款60.121,490.86-1,285.36265.62销售商品及提供服务经营性往来
西南铝业(集团)有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款223.4778,547.50-78,546.66224.31销售商品及提供服务经营性往来
中铜国际贸易集团有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款-11,067.09-10,868.15198.94销售商品及提供服务经营性往来
河南中州铝厂有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款148.40792.09-753.27187.22销售商品及提供服务经营性往来
中铝沈阳有色金属加工有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款89.661,099.76-1,106.0083.42销售商品及提供服务经营性往来
中国铝业集团有限公司控股股东应收账款22.02125.23-67.6479.61销售商品经营性往来
中铝智能科技发展有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款57.250.46-0.4457.27销售商品及提供服务经营性往来
贵州铝厂有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款109.643,519.49-3,574.9954.14销售商品及提供服务经营性往来
中铝瑞闽股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款192.5996,029.69-96,171.6750.61销售商品经营性往来
昆明有色冶金设计研究院股份公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款1.9253.10-5.3149.71销售商品经营性往来
中铝信息科技有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款30.9517.11--48.06销售商品经营性往来
中铝西南铝板带有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款288.08105,206.65-105,450.9543.78销售商品及提供服务经营性往来
中铝河南洛阳铝箔有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款21.541,203.74-1,190.6034.68销售商品及提供服务经营性往来
玉溪飛亚矿业开发管理有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款-34.55--34.55销售商品经营性往来
东北轻合金有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款246.4640,072.55-40,293.6425.37销售商品及提供服务经营性往来
河南中铝建设工程有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款11.8360.45-47.7424.54销售商品及提供服务经营性往来
中铝河南洛阳铝加工有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款1.6110,935.84-10,913.5623.89销售商品及提供服务经营性往来
昆明重工佳盛慧洁特种设备制造有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款20.80---20.80销售商品经营性往来
中铜(昆明)铜业有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款-19.51--19.51提供服务经营性往来
云南铜业股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款-15,319.61-15,300.5619.05销售商品及提供服务经营性往来
赤峰云铜有色金属有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款57.937,528.58-7,568.3818.13销售商品及提供服务经营性往来
山东铝业有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款7.052,723.32-2,713.9116.46销售商品及提供服务经营性往来
玉溪矿业有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款-2,108.41-2,094.1314.28销售商品及提供服务经营性往来
中铝洛阳铜加工有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款15.8896.55-98.5513.88销售商品经营性往来
长沙有色冶金设计研究院有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款39.741,284.37-1,312.6511.46销售商品及提供服务经营性往来
中铝环保节能集团有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款17.02753.33-758.9011.45销售商品及提供服务经营性往来
河南中铝装备有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款3.3934.38-26.5311.24销售商品及提供服务经营性往来
中铝国际(天津)建设有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款14.98--4.8410.14销售商品及提供服务经营性往来
中铝润滑科技有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款-102.93-92.8210.11销售商品及提供服务经营性往来
重庆国创轻合金研究院有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款-10.03--10.03销售商品经营性往来
中铝资产经营管理有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款8.235.49-5.498.23销售商品经营性往来
昆明科汇电气有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款48.4724.43-65.177.73销售商品经营性往来
中铝财务有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款-20.82-13.197.63销售商品经营性往来
哈尔滨东轻特种材料有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款10.42207.64-210.967.10销售商品及提供服务经营性往来
云南冶金集团股份有限公司第一分公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款7.150.74-0.807.09销售商品经营性往来
中国长城铝业有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款23.355,017.33-5,034.086.60销售商品及提供服务经营性往来
中铝融资租赁有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款4.668.43-8.055.04销售商品经营性往来
河南新长城实业有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款-4.77--4.77销售商品及提供服务经营性往来
包头铝业(集团)有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款-4.76--4.76销售商品及提供服务经营性往来
沈阳博宇科技有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款25.090.45-21.154.39提供服务经营性往来
贵州中铝彩铝科技有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款2.376.60-4.654.32销售商品经营性往来
中铝保险经纪(北京)股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款1.304.16-1.304.16销售商品经营性往来
贵阳铝镁设计研究院有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款3.5620.09-20.093.56销售商品及提供服务经营性往来
河南长城信息技术有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款31.0011.95-40.092.86销售商品及提供服务经营性往来
云南冶金昆明重工有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款-3.06-0.522.54销售商品经营性往来
中铝瑞闽(福建)新材料有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款54.22--52.881.34销售商品及提供服务经营性往来
河南长兴实业有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款0.662,123.64-2,123.630.67销售商品及提供服务经营性往来
云南金吉安建设咨询监理有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款4.763.45-8.100.11销售商品经营性往来
贵阳振兴铝镁科技产业发展有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款5.222.93-8.080.07销售商品经营性往来
中铜华中铜业有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款10.653,243.24-3,253.860.03销售商品及提供服务经营性往来
中铝特种铝材(重庆)有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款180.0018,779.61-18,959.61-销售商品及提供服务经营性往来
陇西西北铝铝箔有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款155.722,511.82-2,667.54-提供服务经营性往来
青海铝业有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款142.0433,743.62-33,885.66-销售商品经营性往来
楚雄滇中有色金属有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款73.787,206.66-7,280.44-销售商品及提供服务经营性往来
云南迪庆有色金属有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款47.525,734.44-5,781.96-提供服务经营性往来
中铝工业服务有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款43.53124.33-167.86-销售商品及提供服务经营性往来
兰州中铝工业服务有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款12.843,255.89-3,268.73-销售商品及提供服务经营性往来
其他中铝集团之子公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款4.5722,568.34-22,571.211.70销售商品及提供服务经营性往来
小计//103,236.661,561,318.01-1,625,939.8838,614.79//
云晨期货有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款2,970.654,119.38-4,658.882,431.15保证金经营性往来
中国铝业集团高端制造股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款1,789.93---1,789.93资产转让款经营性往来
中国有色金属工业第六冶金建设有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款-523.02--523.02工程款经营性往来
郑州轻金属研究院有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款-500.00--500.00股东投资款经营性往来
中铜国际贸易集团有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款180.00289.69-60.00409.69保证金经营性往来
中铝国际工程股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款-346.33--346.33修理费经营性往来
中铝洛阳铜加工有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款280.00---280.00保证金经营性往来
云南铜业地产物业服务有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款115.92---115.92资产处置款经营性往来
中铝瑞闽股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款100.00---100.00保证金经营性往来
中铜华中铜业有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款100.00---100.00保证金经营性往来
云南正达矿业小额贷款股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款96.00---96.00应收股利经营性往来
云南浩鑫铝箔有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款50.0010.92--60.92保证金经营性往来
中色科技股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款20.0010.00--30.00保证金经营性往来
云南铜业股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款20.00---20.00保证金经营性往来
中国有色金属进出口哈尔滨有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款-10.00--10.00保证金经营性往来
中铝环保节能集团有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款-9.76--9.76其他经营性往来
中铝河南洛阳铝箔有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款7.91---7.91保证金经营性往来
九冶建设有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款-6.55--6.55其他经营性往来
兰州中铝工业服务有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款-5.00--5.00保证金经营性往来
中国长城铝业有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款3.09---3.09保证金经营性往来
贵州贵铝建设有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款-2.10--2.10建设住宿费经营性往来
西南铝业(集团)有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款1.52---1.52保证金经营性往来
中色十二冶金建设有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款0.97---0.97劳务费经营性往来
长沙有色冶金设计研究院有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款39.380.64-39.380.64材料款经营性往来
赤峰云铜有色金属有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款100.00--100.00-保证金经营性往来
中铝山西铝业有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款15.71--15.71-材料款经营性往来
凉山矿业股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款10.00--10.00-保证金经营性往来
中铝保险经纪(北京)股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款9.12--9.12-保险金经营性往来
中铝国际云南铝应用工程有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款5.88--5.88-劳务费经营性往来
中国铝业集团有限公司控股股东其他应收款0.71--0.71-劳务费经营性往来
云南冶金集团股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业其他应收款0.08--0.08-劳务费经营性往来
小计//5,916.875,833.39-4,899.766,850.50//
长沙有色冶金设计研究院有限公司控股股东、实际控制人的附属企业预付款项737.283,479.95-3,075.111,142.12接受服务经营性往来
中国铝业集团有限公司控股股东预付款项-727.12-363.42363.70采购商品及接受服务经营性往来
西南铝业(集团)有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业预付款项71.61--71.61-采购商品及接受服务经营性往来
贵州贵铝装备工程有限责任公司控股股东、实际控制人的附属企业预付款项-4,674.39-4,636.2938.10采购商品及接受服务经营性往来
贵阳振兴铝镁科技产业发展有限公司控股股东、实际控制人的附属企业预付款项-206.10-179.8326.27采购商品及接受服务经营性往来
中色十二冶金建设有限公司控股股东、实际控制人的附属企业预付款项-10,382.95-10,378.744.21接受服务经营性往来
中国有色金属工业第六冶金建设有限公司控股股东、实际控制人的附属企业预付款项3.3419,414.20-19,417.54-接受服务经营性往来
中铝智能(杭州)安全科学研究院有限公司控股股东、实际控制人的附属企业预付款项-614.56-613.730.83采购商品及接受服务经营性往来
中铝金属贸易有限公司控股股东、实际控制人的附属企业预付款项2,288.77--2,288.77-采购商品经营性往来
云南冶金昆明重工有限公司控股股东、实际控制人的附属企业预付款项16.99197.90-214.89-采购商品及接受服务经营性往来
中铝山东工程技术有限公司控股股东、实际控制人的附属企业预付款项14.68--14.68-采购商品及接受服务经营性往来
中国石油天然气股份有限公司宁夏银川销售分公司控股股东、实际控制人的附属企业预付款项11.26--11.26-采购商品经营性往来
中铝保险经纪(北京)股份有限公司控股股东、实际控制人的附属企业预付款项11.18584.64-595.82-接受服务经营性往来
小计//3,155.1140,281.81-41,861.691,575.23//
上市公司的 子公司及其 附属企业甘肃华鹭铝业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款73,703.1592,377.7511,158.4484,303.1592,936.19委托贷款非经营性往来
山西华兴铝业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款100,000.0050,000.003,189.49103,166.7150,022.78委托贷款非经营性往来
山东沂兴炭素新材料有限公司子公司及其控制的法人其他应收款12,656.8512,656.85558.2213,204.4412,667.48委托贷款非经营性往来
中铝物资供销有限公司子公司及其控制的法人其他应收款7,438.208,559.29-7,438.208,559.29委托贷款非经营性往来
山西华圣铝业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款1,268.001,268.0055.921,408.341,183.58委托贷款非经营性往来
小计//195,066.20164,861.8914,962.07209,520.84165,369.32//
中铝山西新材料有限公司子公司及其控制的法人其他反映占用实质科目307,481.33-10,405.9630,465.15287,422.14委托贷款非经营性往来
内蒙古华云新材料有限公司子公司及其控制的法人其他反映占用实质科目202,467.88-10,847.6710,848.61202,466.94委托贷款非经营性往来
贵州华仁新材料有限公司子公司及其控制的法人其他反映占用实质科目48,084.48-2,803.202,803.2048,084.48委托贷款非经营性往来
中铝新材料有限公司子公司及其控制的法人其他反映占用实质科目5,000.00---5,000.00委托贷款非经营性往来
中铝郑州有色金属研究院有限公司子公司及其控制的法人其他反映占用实质科目1,020.85--1,020.85委托贷款非经营性往来
小计//564,054.54-24,056.8344,116.96543,994.41//
其他关联方 及其附属企业山西介休鑫峪沟煤业有限公司本集团之合营公司其他应收款61,122.19---61,122.19借出款项非经营性往来
山西介休鑫峪沟煤业有限公司本集团之合营公司其他应收款50,000.00---50,000.00委托贷款非经营性往来
贵州中铝恒泰合矿业有限公司本集团之合营公司其他应收款12,900.00---12,900.00委托贷款非经营性往来
贵州中铝恒泰合矿业有限公司本集团之合营公司其他应收款3,242.34--18.003,224.34借出款项非经营性往来
山东华宇合金材料有限公司本集团之联营公司其他应收款47,794.3219.908,963.10-56,777.32委托贷款非经营性往来
霍州煤电集团河津薛虎沟煤业有限责任公司本集团之联营公司其他应收款2,239.10--156.402,082.70借出款项非经营性往来
霍州煤电集团兴盛园煤业有限责任公司本集团之联营公司其他应收款24.26---24.26借出款项非经营性往来
小计//177,322.2119.908,963.10174.40186,130.81//
霍州煤电集团兴盛园煤业有限责任公司本集团之联营公司其他反映占用实质科目11,184.54---11,184.54借出款项非经营性往来
小计//11,184.54---11,184.54//
总计///1,067,885.111,795,260.2547,982.001,953,620.11957,507.25//

附件:公告原文