中国太保：太平洋安信农业保险股份有限公司偿付能力季度报告摘要节录

偿付能力季度报告摘要节录

太平洋安信农业保险股份有限公司

PacificAnxin Agricultural Insurance Co., Ltd.

2024年第3季度

公司简介和报告联系人

目 录

一、董事长和管理层声明 ···································································· 4

二、基本情况 ·················································································· 5

三、主要指标表 ·············································································· 11

四、风险管理能力 ··········································································· 16

五、风险综合评级（分类监管） ·························································· 18

六、管理层分析与讨论 ······································································ 21

一、董事长和管理层声明

董事长和管理层声明：

本报告已经公司董事长批准，公司董事长和管理层保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，内容真实、准确、完整、合规，并对我们的保证承担个别和连带的法律责任。

特此声明。

太平洋安信农业保险股份有限公司2024年10月

二、基本情况

（一）股权结构和股东情况，以及报告期内的变动情况

1．股权结构及其变动

说明：（1）股份有限公司在本表栏目中填列股份数量（单位：万股）、非股份有限公司在本表栏目中填列股权数额（单位：万元）；（2）国家股是指有权代表国家投资的机构或部门向保险公司出资形成或依法定程序取得的股权，在保险公司股权登记上记名为该机构或部门持有的股权；国有法人股是指具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的保险公司出资形成或依法定程序取得的股权，在保险公司股权登记上记名为该国有企业或事业及其他单位持有的股权。

2．实际控制人本公司无实际控制人；中国太平洋财产保险股份有限公司持有本公司67.78%的股权，为本公司控股股东。

3．报告期末所有股东的持股情况及关联方关系

说明：股东性质填列“国有股”、“外资”、“自然人”等。

4．董事、监事和高级管理人员的持股情况

报告期内没有董事、监事和高级管理人员持有公司股份情况。

5．报告期内股权转让情况

报告期内没有股权转让情况。

（二）董事、监事和总公司高级管理人员

1．董事、监事和总公司高级管理人员的基本情况

1、董事基本情况

截至2024年9月底，本公司第四届董事会共有9位董事：

宋建国：男，1966年12月出生，拥有大学学历、硕士学位，高级经济师职称。2015年2月出任本公司董事长至今，任职批准文号为保监许可〔2015〕143 号。宋先生同时担任中国太平洋财产保险股份有限公司副总经理、上海太安农业保险研究院院长。宋先生曾任中国太平洋财产保险股份有限公司海南分公司总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司财产责任险部总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司山东分公司总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司销售总监等。

毛晓军：男，1967年3月出生，拥有大专学历，会计师职称。2015 年 7 月出任本公司非执行董事至今，任职批准文号为保监许可〔2015〕732 号。毛先生现任上海申联盛世企业发展有限公司总经理。毛先生曾任上海大隆会计师事务所财务总监，上海市闵行资产投资经营（集团）有限公司投资管理部部长等。

石践：男，1973年11月出生，拥有大学学历、学士学位。2021年9月出任本公司执行董事至今，任职批准文号为银保监复〔2021〕680号。石先生同时担任本公司总经理。石先生曾任中国人寿上海分公司市西营管处副总经理（主持工作），上海安信农业保险股份有限公司业务管理部总经理、市场发展部总经理、产品与再保部总经理，安信农业保险股份有限公司总裁助理、副总裁、董事会秘书、执行董事、总裁（总经理），中国太平洋保险（集团）股份有限公司市场副总监、战略客户部总经理等。

邢质斌：女，1982年6月出生，拥有大学学历。2022年2月出任本公司非执行董事至今，任职批准文号为银保监复〔2022〕32号。邢女士现任上海市农业发展促进中心资产监管科科长。邢女士曾任上海凯博物业管理有限公司行政事务部副经理，上海市现代农业开放实训中心组织人事科副科长，上海市农业发展促进中心综合办公室主任等。

周桦：男，1977年8月出生，博士研究生学历，博士学位，中国精算师（FCAA，寿险方向）。2024年4月出任本公司独立董事，批准文号为金复〔2024〕254号。周先生现任中央财经大学教授、保险学院院长、中国精算研究院院长。曾任中央财经大学保险学院助教、讲师、副教授，精算系副主任、副院长。周先生同时兼任中国精算师协会理事、新华养老保险股份有限公司独立董事。

沈春：男，1971年8月出生，拥有大学学历、学士学位。2019 年 1 月出任本公司独立董事至今，任职批准文号为银保监复〔2019〕44 号。沈先生现任上海艾克森律师事务所管委会主任，宝山民建吴淞总支主委，宝山区第九届政协常委，宝山区政法委执法监督员，宝山区政府法律顾问。沈先生曾任上海政明律师事务所副主任、合伙人等。

张峭：男，1962年11月出生，拥有博士研究生学历、博士学位。2022年12月出任本公司独立董事至今，任职批准文号为银保监复〔2022〕851号。张先生现兼任中国农业风险管理研究会常务理事、中国农业大学国家农业农村研究中心研究员、中国农学会农业监测预警分会副主任委员。张先生曾任中国农业科学院农业信息研究所助理研究员、副研究员、研究员，山西财经大学讲师等。

陈森：男，1970年10月出生，拥有大学学历、硕士学位，北美财险精算师。2019年 3月出任本公司非执行董事至今，任职批准文号为银保监复〔2019〕332 号。陈先生现任中国太平洋财产保险股份有限公司副总经理、财务负责人、总精算师。陈先生曾任瑞士再保险公司（美国）财务部高级精算分析师，美国佳达再保险经纪公司分析部精算师，中国财产再保险股份有限公司副总经理、总精算师、财务负责人等。

周莉：女，1979年3月出生，拥有大学学历，会计师职称。2022年6月出任本公司非执行董事至今，任职批准文号为银保监复〔2022〕403号。周女士现任上海浦东国有资产投资管理有限公司农发资产管理中心总经理助理。周女士曾任上海农发资产管理中心财务部副经理，上海农发资产管理有限公司审计室主任，上海浦东国有资产投资管理有限公司农发资产管理中心综合事务部经理等。

2、监事基本情况

截至2024年9月底，本公司第四届监事会共有6位监事：

陈元良：男，1971年6月出生，拥有研究生学历。2023年9月出任本公司职工监事、监事会主席至今，批准文号为金复〔2023〕260号。陈先生还兼任上海太安农业保险研究院副院长。陈先生曾任中国太平洋财产保险股份有限公司包头中心支公司总经理、内蒙古分公司副总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司农险事业部总经理、农险市场发展部总经理、农险业务管理部总经理、新疆分公司总经理，安信农业保险股份有限公司副总经理等。

张雯：女，1984年11月出生，拥有大学学历，学士学位。2022年7月出任本公司监事至今，批准文号为银保监复〔2022〕403号。张女士现任上海开伦投资集团有限公司资产管理部经理。张女士曾任上海兴玻物资有限公司执行董事、总经理，上海奉贤浦发村镇银行股份有限公司业务发展管理部总经理、职工监事、办公室主任，宁波银行上海奉贤支行行长助理、副行长等。

袁长明：女，1966年5月出生，拥有大学学历、硕士学位。2024年4月出任本公司监事至今，批准文号为金复〔2024〕237号。袁女士现任山东大学管理学院教师、副教授，同时还兼任山审会计师事务所注册会计师、天聚企业（集团）管理顾问、迈赫机器人自动化服份有限公司独立董事。曾任安徽省蚌埠市财贸干校教师、山东银座集团股份有限公司财务科长、山东工业大学讲师，兼任安普瑞农牧发展有限公司顾问、山东省农业管理干部学院兼职教授等。

张向东：男，1966年4月生，拥有大学本科学历，医学学士学位，具有中级农艺师职称。2024年4月出任本公司监事至今，批准文号为金复〔2024〕237号。张先生现任上海曹野农业发展有限公司董事长、上海佰达超市有限公司董事长，兼任上海市奉贤区人大特邀代表、奉贤区人大常务委员会特聘委员、上海太安农险研究院理事。曾任上海医药保健品进出口公司职员、新加坡安特集团企业发展经理。郭宗杰：男，1968年12月出生，拥有大学学历，经济师职称。2020年12月出任本公司职工监事至今，批准文号为银保监复〔2020〕860号。郭先生现任本公司董事会办公室/监事会办公室主任、党建工作部部长、党委办公室主任。郭先生曾任中国太平洋财产保险股份有限公司山东分公司办公室主任、党委办公室主任、中介业务部总经理，太平洋安信农业保险股份有限公司行政办公室主任、发展企划部总经理等。缪欢：男，1983年8月出生，拥有大学学历，学士学位。2021年12月出任本公司监事至今，批准文号为银保监复〔2021〕973号。缪先生现任上海汇嘉创业投资有限公司执行董事、上海嘉定伟业投资开发有限公司执行董事。缪先生曾任上海嘉定广沃资产经营有限公司执行董事、上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司投资管理部业务助理、业务经理，上海嘉定创业投资管理有限公司业务经理等。

3、总公司高级管理人员基本情况

截至2024年9月底，本公司共有8位高级管理人员：

石践：男，1973年11月出生，拥有大学学历、学士学位。2021年7月出任本公司总经理至今，任职批准文号为银保监复〔2021〕609号。石先生同时担任本公司执行董事。石先生曾任中国人寿上海分公司市西营管处副总经理（主持工作），上海安信农业保险股份有限公司业务管理部总经理、市场发展部总经理、产品与再保部总经理，安信农业保险股份有限公司总裁助理、副总裁、董事会秘书、执行董事、总裁（总经理），中国太平洋保险（集团）股份有限公司市场副总监、战略客户部总经理等。

郑凯：男，1972年8月出生，拥有研究生学历、硕士学位。2016年5月出任本公司副总经理、董事会秘书至今，任职批准文号为保监许可〔2016〕391号、保监许可〔2016〕383号。郑先生同时担任静安区政协委员。郑先生曾任共青团上海市委青工部副部长、上海市青年企业家协会秘书长，上海市政府台办经济处副处长，上海市政府台办交流交往处处长，上海市政府台办协调处处长，安信农业保险股份有限公司上海市区营业部总经理等。

李淑会：女，1972年7月出生，拥有研究生学历、硕士学位，高级审计师职称，中国注册会计师（CPA）、国际注册内部审计师（CIA）、国际注册内部控制自我评估专业资格（CCSA）。2019年12月出任本公司财务负责人、副总经理至今，任职批准文号分别为沪银保监复〔2019〕984号和沪银保监复〔2019〕983号。李女士曾任中国太平洋保险（集团）股份有限公司审计中心/审计二部副总经理、审计技术部总经理，太保安联健康保险股份有限公司监事、长江养老保险股份有限公司审计责任人、太平洋保险在线服务科技有限公司监事、安信农业保险股份有限公司监事，中国太平洋财产保险股份有限公司财务部总经理兼资产管理部总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司监事等。

黄晓峰：男，1971年3月出生，拥有研究生学历。2022年6月出任本公司总经理助理至今，批准文号为银保监复〔2022〕409号。黄先生曾任上海浦东新区高东镇副镇长（副处级），合庆镇镇长，浦东新区区委农村工作办公室副主任、区农业委员会副主任，安信农业保险股份有限公司党委委员兼上海南汇支公司总经理、上海分公司党委副书记、副总经理，太平洋安信农业保险股份有限公司党委委员兼农险市场发展部总经理、农险业务管理部总经理等。

胡德雄：男，1983年8月出生，拥有研究生学历，硕士学位。2024年3月出任本公司总经理助理至今，批准文号为金复〔2024〕99号，目前兼任本公司产品研发部总经理。胡先生曾任安信农业保险股份有限公司农业保险事业部政策研究室副经理、战略发展部机构管理处副经理，战略发展部总经理助理、副总经理，农险市场发展部副总经理，产品研发部副总经理（主持工作）、总经理，太平洋安信农业保险股份有限公司发展企划部总经理等。

吴开兵：男，1968年7月出生，拥有研究生学历、博士学位，高级审计师职称。2017年10月出任本公司审计责任人至今，任职批准文号为保监许可〔2017〕1191号。吴先生现同时担任中国太平洋保险（集团）股份有限公司华南区审计部总经理。吴先生曾任海南国投上海证券总部证券研究主管，上海凯泉泵业（集团）有限公司总裁助理，审计署上海特派办财政审计处副处长，中国太平洋保险（集团）股份有限公司审计总部审计二部高级审计师、审计中心审计业务部资深审计师、副总经理等。

吴刚：男，1970年8月出生，拥有大学学历。2022年6月出任本公司合规负责人、首席风险官至今，批准文号为银保监复〔2022〕403号。吴先生曾任中国太平洋财产保险股份有限公司宁夏分公司总经理助理、副总经理（主持工作）、总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司甘肃分公司总经理，中国太平洋财产保险股份有限公司法律合规部总经理等。

杨国桃：女，1981年1月出生，拥有研究生学历、硕士学位，中国精算师,金融风险管理师(FRM)专业资格。2020年1月出任本公司总精算师至今，任职批准文号为沪银保监复〔2019〕1096号。杨女士现同时担任本公司精算部总经理。杨女士曾在中国大地财产保险股份有限公司从事精算工作，曾任安信农业保险股份有限公司精算责任人、精算部副总经理（主持工作）。

2．董事、监事和总公司高级管理人员的变更情况

3．董事、监事和总公司高级管理人员的薪酬情况

无。

（三）子公司、合营企业和联营企业

报告期内没有子公司、合营企业或联营企业。

（四）报告期内违规及受处罚情况

1．金融监管部门和其他政府部门对保险公司及其董事、监事、总公司高级管理人员的行政处罚情况

无。

2．保险公司董事、监事、总公司部门级别及以上管理人员和省级分公司高级管理人员发生的移交司法机关的违法行为的情况无。

3．被国家金融监督管理总局（原银保监会）采取的监管措施报告期内未有被国家金融监督管理总局（原银保监会）采取监管措施的情况。

三、主要指标表

（一）偿付能力充足率指标

（二）流动性风险监管指标

（三）流动性风险监测指标

（四）财产保险公司主要经营指标

注：以上净利润、总资产、净资产和保险合同负债根据中国财政部 2017 年修订印发的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》和 2020 年修订印发的《企业会计准则第 25 号——保险合同》等中国企业会计准则编制；基本每股收益、净资产收益率、总资产收益率依据前述指标结果，按照《保险公司偿付能力监管规则第 18号：偿付能力报告》第二十四条规定的公式计算。

（五）近三年（综合）投资收益率

四、风险管理能力

（一）所属的公司类型

经原中国保监会批准，公司于2004年9月在中国上海注册成立，2023年会计年度签单保费收入19.85亿元，截止2023年末总资产74.12亿元，共开3家省级分支机构。根据《保险公司偿付能力监管规则第12号:偿付能力风险管理要求与评估》第六条分类标准的规定，公司属II类保险公司。

（二）监管部门对本公司最近一次偿付能力风险管理评估的结果

公司最近一次偿付能力风险管理现场评估绝对分为76.69分，根据《保险公司偿付能力监管规则（Ⅱ）》（银保监发〔2021〕51号)的《保险公司偿付能力监管规则第12号：偿付能力风险管理要求与评估》，计算得出偿付能力风险管理评估最终得分为75.88分。

（三）报告期内采取的风险管理改进措施以及各项措施的实施进展情况

公司最近一次偿付能力风险管理现场评估绝对分为76.69分，根据《保险公司偿付能力监管规则（Ⅱ）》（银保监发〔2021〕51号)的《保险公司偿付能力监管规则第12号：偿付能力风险管理要求与评估》，计算得出偿付能力风险管理评估最终得分为75.88分。报告期内，公司持续加强风险管理举措。主要措施如下：

本季度检视更新偿付能力风险应急管理机制，修订完善公司突发事件总体应急预案及分预案。

保险风险方面，强化创新型指数类险种的审核与管理，明确各级机构与管理条线在加强联动管理工作中的要求，促进创新业务可持续、健康发展；对公司上年度及上上年度准备金评估结果进行回溯，结果显示为有利进展；积极防汛抗台，提前预警部署，及时启动重大自然灾害突发事件应急预案，迅速落实预赔付资金发放，做好查勘工作；修订再保险业务管理相关制度，规范公司再保险分入业务的运营。

市场风险方面，保持与受托投资人的投资资产市场风险管理沟通机制，谨防市场风险集中暴露而对公司净利润、净资产产生不利影响；进行资产负债管理量化评估及季度分析工作，其中对持仓资产因市场行情波动而造成的收益影响进行测算并分析，监测公司成本收益匹配的状况，并对重点指标进行预测，以达成资产负债管理的外部及内部要求。

信用风险方面，完成分公司应收财政余额和过责、过约应收自缴余额清单梳理，推动重、难点项目应收保费清收工作；持续更新经纪人、再保人、分出人的信用评级信息，加强再保交易对手信用风险监控。

操作风险方面，根据监管要求拟定《操作风险管理办法》修订稿；开展年度风险与控制自评估；启动反洗钱新建系统建设，完成季度反洗钱自查工作，对发现的问题进行及时整改；组织下辖机构对辖区反欺诈工作进行季度分析检查，并形成季度欺诈风险分析报告；加强信息科技外包风险管控，修订《信息科技外包管理办法》；持续开展消保管理，做好消保审查工作。

流动性风险方面，持续优化现金流预测模型，强化经营活动净现金流回溯分析，开展现金流预算的回溯工作；持续关注理赔状况，及时评估测算预赔款对现金流影响，保持账面资金流动性，确保现金流的正常平稳；持续与资管公司沟通，确保资产配置持续满足现金流匹配要求；检视优

化投资流动性风险矩阵，持续监测评估流动性市场、利率市场的变化及其对公司投资资产变现能力的影响；密切关注公司应收保费率情况，对应收保费率变动情况进行分析，加强过程管控；催收历年非水合约的浮动手续费及纯益手续费摊回，对重点临分分出赔款发起摊回申请。声誉风险方面，组织开展年度声誉风险管理培训及应急演练，邀请声誉风险管理外部专家研判声誉风险要点及行业典型案例分析，并对突发敏感事件时的临场应对、汇报路径及后续处置措施等情况进行演练，夯实声誉管理基础，提升舆情管理协同。战略风险方面，开展季度发展规划实施情况评估，推动公司战略部署与发展目标实施。持续加强与战略合作单位联动，在业务发展、客户开拓、品牌（创建）成长等方面相互赋能。

（四）偿付能力风险管理自评估有关情况

本季度未开展风险管理自评估。

五、风险综合评级（分类监管）

（一）最近两次风险综合评级结果

公司在国家金融监督管理总局（原银保监会）2024年第一季度和第二季度风险综合评级(分类监管评价)中，均被评定为AAA类。

根据《保险公司偿付能力监管规则（Ⅱ）》（银保监发〔2021〕51号)的《保险公司偿付能力监管规则第11号：风险综合评级（分类监管）》，风险综合评级（分类监管评价）结果按照风险从小到大分为A、B、C、D四个类别，并按照风险从小到大进一步细分为AAA类、AA类、A类、BBB类、BB类、B类。

（二）公司已经采取或者拟采取的改进措施

2024年二季度公司风险综合评级结果为AAA。

本季度，公司严格落实国家金融监督管理总局、人民银行等监管机构和行业监管文件要求，持续监测跟进重点指标，加强信息科技风险管理及数据治理，对照监管要求持续完善风险治理水平，提升风险管理能力。

（三）操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险自评估有关情况

1.操作风险

1.1操作风险状况

本季度公司一是针对审计中新发现的各项缺陷制定整改计划，积极开展整改工作，并持续跟踪审计缺陷整改情况，对已提交整改计划的问题，督促其按时完成整改。二是更新操作风险损失数据库，运用风险管理系统分析、评估操作风险损失事件。三是开展年度风险与控制自评估，结合监管规定、公司制度、业务流程变化、内外部审计发现，修订完善内控手册。四是修订发布《保险业务协议管理办法》《再保险分入业务管理及操作规定》等制度，严格制度执行，有效管控操作风险。

1.2操作风险评估方法

对照《保险公司偿付能力监管规则第11号》开展业务条线自查、突发重大操作风险事件报告等。

1.3操作风险评估流程

本季度，公司一是开展风险综合评级操作风险状况评估，组织相关部门对销售误导、理赔欺诈、投资误操作、财务披露错误、洗钱、信息安全、系统故障等方面的操作风险进行评估排查，根据评估排查结果开展整改；二是结合风险限额、操作风险管理报告、缺陷整改等，监测操作风险关键指标，公司各部门、各机构对于本单位操作风险关键指标情况进行关注，必要时开展自查工作。三是在新业务、新产品上线时，开展洗钱风险、欺诈风险、消保审查等操作风险评估。

1.4操作风险评估结果

经排查，公司暂未发现重大操作风险隐患。风险限额监测结果显示，公司操作风险处于可控范围内。

2.战略风险

2.1战略风险状况

公司面临的战略风险主要有：

一是上海地区业务集中度占比较高带来的潜在战略风险。二是公司将持续关注与太保财险在不同地区农险错位经营发展策略可能带来的战略风险。

2.2战略风险评估方法

根据《保险公司偿付能力监管规则第11号》和风险综合评级相关指标，对行业战略风险的外部环境进行评估、对公司战略制定风险进行评估、对公司战略执行风险进行评估。

2.3战略风险评估流程

定期收集和分析相关信息，加强对年初规划实施情况的监督检查，与计划存在偏差的地区或业务，及时向公司中、高级管理层报告。

2.4战略风险评估结果

从近三年公司保费增长波动情况来看，将进一步加强业务拓展和产品创新开发，加快上海以外区域业务布局，同时深化业绩考核牵引能力，多措并举推动公司保费健康稳定增长与实现高质量发展。

3.声誉风险

3.1声誉风险状况

本季度组织开展声誉风险隐患排查，排查结果显示公司整体舆情平稳，未有重大舆情风险。

3.2声誉风险评估方法

根据《保险公司偿付能力监管规则第11号》，一是通过太保集团舆情监测平台监测网络舆情；二是公司新闻发言人、品牌专员加入集团品牌管理体系，新闻发言人和声誉风险专员及时收发并处理舆情信息；三是对高级管理层和声誉风险兼岗工作职员发放《风险预警》周报，预防并及时发现各个方面可能出现的声誉风险。对全司进行声誉风险隐患排查，进一步夯实声誉风险管控能力，推进声誉风险全流程闭环管理体系建设，为公司持续健康稳定的发展营造良好的声誉环境。

3.3声誉风险评估流程

向太保集团报备公司相关敏感词，通过太保集团舆情监测平台获取网络、媒体报到中涉及敏感词的情况统计分析，针对可能引发声誉风险的舆情事件进行应对处置。

3.4声誉风险评估结果

报告期内，公司整体舆情平稳，未发生相关声誉风险及可能引发声誉风险的事件。

4.流动性风险

4.1流动性风险状况

公司的流动性资金主要来自与保费、投资净收益、投资资产出售或到期及融资活动所收到的现金，对流动性资金的需求主要包括保险的赔付、各项日常支出所需支付的现金，以及向股东派发的股息。

作为农业保险公司，公司面临两方面的流动性风险：

一是农险应收财政清算滞后。根据《上海市市级财政农业保险保费补贴资金管理办法》，

财政补贴采用当年预拨、第二年清算的模式，因此，农险应收财政补贴滞后并对公司现金流产生了一定影响。公司积极与各级农业农村委、财政等部门进行沟通，优化财政补贴拨付流程，使补贴款能尽早到位。二是农险大灾风险。公司农险业务集中在长三角，由于承保地域的相对集中性以及农险的特性，一旦发生大灾，会造成短时间内大量赔款需要支付。为此，公司建立了一系列措施，密切关注灾害出现的可能性，提前做好预警及防灾减损工作；一旦出现大灾，公司也将会启动应急预案做好应对举措，及时进行理赔查勘，调度资金安排，确保公司现金流的正常平稳。此外，公司持续与资管公司沟通，确保资产配置持续满足现金流匹配要求，通过证券市场、银行间市场进行回购交易，满足短期业务流动资金需求。本季度末，基础情景下未来12个月的流动性覆盖率（LCR1）和压力情景下未来12个月的流动性覆盖率（LCR2）均大于100%，流动性风险状况良好。

4.2流动性风险评估方法

按照《偿付能力监管规则13号》要求测算公司的流动性覆盖率、经营活动净现金流回溯不利偏差率、净现金流并进行现金流压力测试。

4.3流动性风险评估流程

每季度，财务部根据公司战略规划与业务计划，对经营和投资活动进行全面预算编制，并滚动预测现金流量，以评估其对流动性水平的影响。

4.4流动性风险评估结果

经评估，公司各项流动性风险监管指标及现金流压力测试满足流动性要求。

六、管理层分析与讨论

（一）偿付能力充足率的变化及其原因

公司本季度末的综合偿付能力充足率为333.00％，核心偿付能力充足率为300.89%，偿付能力保持充足。本季度综合偿付能力充足率、核心偿付能力充足率较上季度分别下降18.5个百分点、15.6个百分点。

实际资本31.68亿元，较上季度减少0.23亿元，主要变化原因为受三季度台风灾害影响承保亏损，实现净利润-0.28亿元，农险大灾准备金增加0.08亿元，非认可资产增加0.03亿元。

最低资本9.51亿元，较上季度增加0.43亿元，其中保险风险最低资本增加0.60亿元，主要原因是受三季度台风灾害影响，准备金风险最低资本上升；市场风险最低资本增加0.16亿元，主要原因是资产配置变化导致各类资产最低资本发生变动；信用风险最低资本减少

0.22亿元，主要原因是应收保费余额有所减少，交易对手违约风险最低资本下降；分散效应增加0.07亿元。

（二）流动性风险监管指标的变化及其原因

本季度期末现金及现金等价物余额为8,041.06万元，较上季度末的16,588.58万元,减少了8,547.52万元，现金及现金等价物减少主要由于本季度支付原保险合同赔付款项的现金的上升。

基本情景下公司整体流动性覆盖率LCR1，未来3个月为103.77%，未来12个月为

108.53%；

必测压力情景下公司整体流动性覆盖率LCR2，未来3个月为125.43%，未来12个月为

125.58%；

自测压力情景下公司整体流动性覆盖率LCR2，未来3个月为231.57%，未来12个月为

138.57%；

必测压力情景下不考虑资产变现的流动性覆盖率LCR3，未来3个月为52.34%，未来12个月为87.87%；

自测压力情景下不考虑资产变现的流动性覆盖率LCR3，未来3个月为102.94%，未来12个月为104.04%。

本季度经营活动净现金流回溯不利偏差率为42.78%，上季度为172.82%。整体预测值与实际值较为接近。

本年度累计净现金流为589.22万元，上一会计年度净现金流1,527.95万元，上一会计年度之前的会计年度净现金流为-1,987.50万元。

（三）风险综合评级的变化及其原因

公司在国家金融监督管理总局（原银保监会）2024年第一季度、2024年第二季度风险综合评级（分类监管评价）中，均被评定为AAA类。

根据《保险公司偿付能力监管规则（Ⅱ）》（银保监发〔2021〕51号)的《保险公司偿

付能力监管规则第11号：风险综合评级（分类监管）》，自2022年一季度起，风险综合评级（分类监管评价）结果按照风险从小到大分为A、B、C、D四个类别，并按照风险从小到大进一步细分为AAA类、AA类、A类、BBB类、BB类、B类。