风范股份：关于2023年度开展期货、期权套期保值业务的公告

常熟风范电力设备股份有限公司关于2023年度开展期货、期权套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

常熟风范电力设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月27日召开了第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于2023年度开展期货、期权套期保值业务的议案》。根据《公司章程》的规定，该事项无需提交公司股东大会审议。

一、开展套期保值业务的目的

受全球经济及政治局势变化影响，钢材、锌锭等公司产品主要材料的价格波动较大，对公司的主营利润产生很大的影响。基于公司对宏观经济、终端市场、客户订单及原材料价格趋势的判断，通过充分利用期货、期权市场的套期保值功能，锁定原材料成本，降低远期订单的原材料价格波动风险，进而维护公司正常生产经营活动。

二、拟开展的套期保值业务概述

（一）交易品种：公司及子公司拟开展的期货、期权套期保值业务的品种将只限于公司生产经营所需的钢、锌等原材料，严禁进行以逐利为目的的任何投机交易。

（二）保证金规模：保证金最高余额合计不超过人民币1.5亿元，授权期限内循环使用。

（三）交易主体：常熟风范电力设备股份有限公司及所属子公司。

（四）资金来源：公司将以自有资金支付套期保值业务相关的保证金。

（五）授权期限：董事会决议通过之日起一年。

三、套期保值业务的风险分析

公司遵循稳健原则开展期货、期权套期保值业务，不进行以投机为目的的交易，以具体业务为依托，规避原材料价格波动风险，但进行套期保值交易存在一

定的风险：

（一）市场风险：包括市场发生系统性风险、价格预测发生方向性错误、期货、期权价格与现货价格走势背离等带来的风险，造成交易损失。

（二）政策风险：期货、期权市场相关政策发生重大变化，从而导致期货、期权市场发生剧烈变动或无法交易的风险。

（三）流动性风险：如果合约活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，造成交易损失。

（四）内部控制风险：期货、期权交易专业性较强，复杂程度较高，存在操作不当或操作失败的可能，从而带来相应风险。

四、公司风险控制措施

（一）严格按照公司制定的保值业务的相关管理制度执行，决策、交易与风险监管分开，并加强对相关人员的专业培训，使业务开展更加安全、高效、可控。

（二）严守套期保值原则，杜绝投机交易。将套期保值业务与公司生产经营相匹配，坚持科学规范的套保理念，不做任何形式的市场投机。

（三）严格在董事会审议通过的方案权限内办理套期保值业务，控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，提高资金使用效率。

（四）加强对国家及相关管理机构相关政策的把握和理解，及时合理地调整套期保值思路与方案。

（五）严格遵守商品交易所相关规定，积极配合交易所及期货、期权公司相关部门的风险管理工作。

（六）设立专门的风险控制岗位，强化内控制度的落实，加强对相关业务人员的专业培训，提高套期保值从业人员的综合素养。

六、会计政策及核算原则

公司期货、期权套期保值交易的相关会计政策及核算原则按照中华人民共和国财 政部发布的《企业会计准则—金融工具确认和计量》及《企业会计准则—套期保 值》相关规定执行。

七、独立董事意见

公司开展期货、期权套期保值业务，通过套期保值的避险机制可减少因原材料价格波动造成的产品成本波动给公司生产经营带来的不利影响，保证产品成本

的相对稳定，进而维护公司正常生产经营活动，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力。公司开展商品期货套期保值业务是可行的，公司开展期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，我们同意公司开展期货、期权套期保值业务。

特此公告

常熟风范电力设备股份有限公司董 事 会二〇二三年四月二十九日